ඇමරිකාවේ බොහෝ අය IRA ඇති අතර එය සුදුසුකම් ලත් ගිණුමක් ලෙස හැඳින්විය හැකිය. සුදුසුකම් ලත් ගිණුම් රජයේ විශ්රාමික වාහන ලෙස පිළිගනු ලබන අතර වයස අවුරුදු 70 ත් වන විට ගිණුමේ මුදල් ගෙවීමේ බදු ගෙවීම් පැහැර හරිනු ඇත. ඒ අවස්ථාවේ දී, අපේ ආදරණීය ආන්ඩුව ඔබේ උරහිස් මතට දමනු ඇත. එය ඔබට මතක් වේ නම්, එය මුදල් මත බදු ගෙවීම ආරම්භ කිරීමට කාලය දැන් බව මතක් කර දෙන්න.
මෙම IRA බෙදාහැරීම ඔබගේ අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම ලෙස හැඳින්වේ. එය සාමාන්යයෙන් ඔබේ RMD ලෙස හැඳින්වේ. "IRA ඔබේ දිගු කිරීම" හෝ "Stretch IRA" උපාය මාර්ගය ලෙස ඔබ දන්නා බව IRS අනුමත උපාය මාර්ගයක් ද තිබේ.
ඔබේ ප්රතිලාභීන්ට RMDs වෙත ඉදිරියට යන්න පුළුවන්
විශ්රාමික ආදායම ලෙස ඔවුන්ගේ අයි.ඒ.ඒ. ආර්. ඩී. ඩී. ඩී. සාමාන්යයෙන් සැලසුමක් අත්හැර දැමීමට සැලැස්වීම සහ ඉතිරි IRA වත්කම් උරුමකරුවන් සහ ලැයිස්තුගත ප්රතිලාභින්ට ලබාදීම. ඔබේ IRA ව්යාප්ත කිරීම යනු ඔබ ඔබගේ ප්රතිලාභින්ගේ ඔබගේ RMDs අඛණ්ඩව රැගෙන යාමෙන් පසුවය. බදු අය කිරීම අවම කර ගැනීම සහ ඔබගේ ආදරණීයයන්ට සදාකාලික උරුමයක් ලබා දීම ඉතාම කාර්යක්ෂම හා නීතිමය ක්රමයකි. "Stretch IRA" උපාය මාර්ගයක් ක්රියාත්මක කිරීම සඳහා වාර්ෂිකව ඔබට ගෙවීමක් අවශ්ය නැත. එහෙත් ස්ථාවර වත්කම් ඔවුන්ගේ ප්රධාන ආරක්ෂාව සහ කොන්ත්රාත් ඇපකර නිසා නිසි ලෙස පරිත්යාග කරනු ලැබේ.
සාමාන්යයෙන් "දිගු IRA" නිදසුනක් බලමු
මෙම සිද්ධි අධ්යයනය තුල, පියාගේ සාම්ප්රදායික IRA හි විශාල ඩොලර් වටිනාකමක් ඇති අතර ඔහුගේ භාර්යාව ඔහුගේ IRA හි ප්රධාන ප්රතිලාභියා ලෙස ලැයිස්තුගත කර ඇත. නියුට්රෝනය (ද්විතියික) ප්රතිලාභියා වන්නේ ඔහුගේ එකම පුත්රයාය. තෘතියික (තෙවන) වාසිදායකයා වන්නේ නව මුනුපුරා වේ.
"Stretch IRA" ක්රමෝපාය ක්රියාත්මක වන්නේ කෙසේද යන්න මෙහි දැක්වේ.
- පියයුරු 70 ½ ක් නික්මෙයි. ඔහුගේ IRA වෙතින් ඔහුගේ අනිවාර්ය අවශ්ය ප්රමාණය අවම බෙදාහැරීම ආරම්භ කිරීම, ඔහුගේ වාර්ෂික ආයු අපේක්ෂාව පදනම්ව මූලික වශයෙන් ඔහුගේ ජීවිත අපේක්ෂාව මත පදනම් වේ.
- අවුරුදු 10 කට පසු ඔහුගේ ඩී.එම්.ඩී.එස්.
- තම බිරිඳ ප්රාථමික වාසිදායකයා ලෙස ලැයිස්තුගත කර ඇති බැවින් ඇයගේ සැමියාගේ IRA වෙතින් RMDs ලබා ගැනීම ඇරඹී ඇති නමුත් නව RMD මුදල නැවත නැවත ගණනය කර ඇති අතර ඇයගේ ආයු අපේක්ෂාව පදනම් වී ඇත.
- බිරිඳ අවුරුදු 10 ක් තිස්සේ එම ආර්. ඩී. ඩී.
- ඔවුන්ගේ එකම පුත්රයා අන්තිම (ද්විතියික) වාසිදායකයා ලෙස ලැයිස්තුගත කර ඇති බැවින් ඔහු සිය පියාගේ අයි.ඒ.ඒ. සිට ඔහුගේ RMDs ලබා ගැනීම ආරම්භ කරන්නේ ඔහුගේ ජීවිතාපේක්ෂාව (ඔහුගේ පියාගේ හෝ ඔහුගේ මවගේ නොව) මතය.
- පුතාගේ ආයු අපේක්ෂාව පදනම් කරගෙන, ඔහුගේ පියාගේ IRA සිට පුතාගේ ආර්.එම්.ඩී., පසුව පුතා අවුරුදු 10 කින් පසු කරයි.
- මිණිපිය තෘතියික (තෙවන) වාසිදායකයා ලෙස ලැයිස්තුගත කර ඇති නිසා ඔහු පසුව ඔහුගේ සීයාගේ IRA සිට RMDs ලබා ගැනීම ආරම්භ කරයි, වාර්ෂික අවශ්යතාව ඔහුගේ ජීවිත අපේක්ෂාව මත පදනම්ව ඇත.
ඒ නිසා Stretch IRA විසින් බොහෝ පවුල් සාමාජිකයින්ට ආදායමක් ලබා දීමට ක්රියා කරයි.
එසේම සුපිරි ස්ට්රෙට්ච් IRA උපායමාර්ගයද පවතී
පියා තම මුනුපුරා ප්රාථමික වාසිදායකයා කර තිබේ නම්; මෙය සීයා සහ මුනුපුරා අතර වයස් පරතරය නිසා "සුපර් ස්ට්රෙට්ච්" IRA යනුවෙන් හැඳින්වේ.
IRA IRA ව්යාප්ත කිරීමට විවිධ ක්රම තිබේ. එබැවින් ඔබේ IRA වෙත ප්රතිලාභ වශයෙන් ලැයිස්තුගත කරන අය කවුරුන්දැයි තීරණය කරන්න. ප්රාථමික, ස්ථිරව හෝ තෘතීක ප්රතිලාභීන් කවුරුන් දැයි හොඳින් සිතා බලා අදහස් කරනු ඇත.
නැවතත්, මතක තබා ගැනීම වැදගත්ය, "Stretch IRA" උපාය මාර්ගයක් ක්රියාත්මක කිරීම සඳහා වාර්ෂිකව ගෙවීමක් අවශ්ය නොවන බව මතක තබාගන්න. එහෙත් ස්ථාවර වත්කම් අනුව ඔවුන්ගේ ප්රධාන ආරක්ෂාව හා කොන්ත්රාත් ඇපකර නිසා දිගු IRA උපාය මාර්ගය හොඳින් ගැලපේ . RMDs වටා තවත් ආවේණික ක්රමෝපායන් කිහිපයක් ද තිබේ . අවම වශයෙන් IRA Stretch උපාය මාර්ග පිළිබඳ ඔබ දැනුවත් විය යුතුය. ඔබ වර්තමානයේ උපදේශකයෙකු සමග වැඩ කරන්නේ නම්, ඔබ උපාය මාර්ගය ගැන අසා ඇති හෝ එය සැබවින්ම ක්රියා කරන ආකාරය තේරුම් ගෙන ඇති පළමු අවස්ථාව මෙය වේ. එවිට නව උපදේශකයෙකු සොයා ගැනීමට කාලය විය හැකිය.