සුදුසුද?
ඕනෑම පුද්ගලයෙකුට, දරුවා, මුණුබුරන්, නෙතිනුත්, බෑණනුවන් හෝ මිතුරකු වැනි ඕනෑම ප්රතිලාභියෙකු IRA උරුම කර ගැනීමට සුදුසුකම් ලබයි. පුණ්යායතන වලට ඔවුන් අපේක්ෂා නොකෙරේ.
අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම්
අවශ්ය වන අවම ප්රාග්ධනය , බොහෝ විට RMD ලෙස හැඳින්වේ, බදු නීති අනුව එක් එක් විශ්රාම වැටුප් සැලසුම් වලින් ඉවත් කළ යුතු මුදලක් වේ. ගිණුමේ අයිතිකරුට ගිණුමේ හිමිකම දිනෙන් දිනම අඛණ්ඩව වර්ධනය වීමට ඉඩ නොදේ.
අභ්යන්තර ආදායම් නීති සංග්රහයක් මඟින් IRA වෙත කරන ලද දායකත්වය බදු වලින් නිදහස් කළ හැකි අතර, රාජ්ය බදු ගෙවීම් සඳහා ඒවා අඩු කළ හැකිය. එහෙත් IRS විසින් මෙම ගිණුම්වලින් යම් ආදායමක් අවශ්යය වන නිසා, අයිතිකරුගේ නිත්ය ආදායම් අනුපාතය මත බදු මුදල් අයකරනු ලැබේ. Roth IRAs හැරෙන්නට, අයිතිකරුවන්ට බදු ගෙවිය හැකි ආපසු ගැනීම ඇරඹීම ඇරඹිය යුතුයි - RMDs - ඔවුන් විශ්රාම ගියහොත් වයස අවුරුදු 70 1/2 කින්.
IRS විසින් එසේ නොකිරීම සඳහා දැඩි දඬුවම් නියම කරයි.
ප්රතිලාභ හිමිවන්නේ RMDs ලබා ගැනීමෙන් පසුවය
උරුම වූ IRA වල ප්රතිලාභියා සාමාන්යයෙන් විකල්ප දෙකක් ඇත. අයිතිකරුගේ මරණයෙන් වසර පහක් ඇතුලත මුළු ගිණුම ඉවත් කර ගත හැකිය. මියගිය දින සිට වසරක් ඇතුළත ඔහුගේ ජීවිත අපේක්ෂාව පදනම් කරගෙන RMDs ආරම්භ කළ හැකිය.
ඔහුගේ ආයු අපේක්ෂාව හිමිකරුට වඩා දිගු වූවා නම්, එය සෑම වසරකම ප්රතිලාභියාට අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම් සහ අඩු බදු ආදායමක් ඇති කළ හැක.
ප්රතිලාභියා ඉරාකයෙන් ඉවතට නොගන්නේ නම් කුමක් සිදුවේද?
තම ආයු අපේක්ෂාව වැඩි කිරීම සඳහා අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම් සඳහා සුදුසුකම් ලත් ප්රතිලාභියෙකුට එසේ කිරීමට සිදු නොවේ. ඕනෑම අවස්ථාවක දී උරුම වී ඇති IRA දියාරු කළ හැකි වුවද, එය අත්හිටවන ලද වර්ෂය සඳහා ප්රතිලාභ ලබන තැනැත්තාගේ බදු ආදායමෙන් මුදල් සම්පුර්ණ කිරීම ඇතුළත් වේ. කිසියම් බලපෑම් කිරීමේ හේතුවක් මත ප්රතිලාභියා හට මුදල් අවශ්ය නොවන්නේ නම්, සෑම වසරකම අවශ්ය අවම අවම කිරීම් ලබා ගැනීමට ඔහුට වඩා හොඳ බදු ගෙවීමේ ක්රමයකි.
අසරණ වූ කලත්රයා තවත් විකල්පයක් ඇත
ඉරණමක IRA හි ප්රාථමික ලාභියා ලෙස නම් කළ ඉතිරි කලත්රයා තවත් අතිරේක විකල්පයක් ඇත: ඇයගේ උරුමය IRA විසින් උරුම කරගත් IRA වෙතින් අරමුදල් රැස් කළ හැකිය. ඇයගේම ආර්එස්ඩී අවශයතා සහ ආයු අපේක්ෂාව අනුව, ඇයගේ උරුමය IRA ලෙස සලකනු ලැබීමට මෙය ඉඩ සලසයි.
IRA ප්රතිලාභීන්, දිවිගලවා ගත් කලත්රයා ඇතුළු, සාමාන්යයෙන් ගිණුම සමඟ කළ යුතු දේ තීරණය කිරීමේදී තෝරා ගැනීමේ විකල්ප කිහිපයක් තිබේ. මෙම විකල්ප සඳහා නීති රීති සංකීර්ණ විය හැකිය.
වාසිදායක අයුරකින් IRA ඉවත් කිරීමට කොපමණ මුදලක් තීරණය කිරීමට පෙර වතු නිවාස සැලසුම් නීතිඥයෙකු, මූල්ය උපදේශකයෙකු හෝ ගණකාධිකාරීවරයෙකුගෙන් විමසා බැලීම ඥානවන්ත විය යුතුය.
සටහන: රාජ්ය හා ෆෙඩරල් නීති නිතරම වෙනස් කළ හැකි අතර මෙම තොරතුරු මෑත වෙනස්කම් පිළිබිඹු නොවිය හැකිය. වැඩිහිටි උපදෙස් සඳහා නීතිඥයෙකු හෝ බදු වෘත්තිකයකුගෙන් විමසන්න. මෙම ලිපියේ අඩංගු තොරතුරු නීත්යානුකූල නැතහොත් බදු උපදෙස් නොවේ, එය නීතිමය හෝ බදු උපදෙස් සඳහා ආදේශකයක් නොවේ.