කුමන අවස්ථාවේ, හා අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම් කොපමණ.
මා අවම වශයෙන් බෙදා හැරීම ආරම්භ කළ යුත්තේ කවදාද?
වයස අවුරුදු 70 1/2 ට ඔබ වයස අවුරුදු 70 ත් අතර වන විට ඔබේ පළමු RMD විය යුතුය. නමුත් වයස අවුරුදු 70 1/2 ට වැඩි පුද්ගලයින්ට ඔවුන්ගේ පළමු බෙදාහැරීම සිදු කරනු ඇත.
උදාහරණය: බොබ්ගේ උපන්දිනය පෙබරවාරි මාසයේදීය. මෙලෙස ඔහු අගෝස්තු මාසයේදී 70 ½ ක් විය. ඔහුගේ පළමු බෙදාහැරීම ලබන වසරේ අප්රියෙල් මස 1 වන තෙක් සිදු විය යුතු වුවත්, එය වත්මන් වසරේ එය ලබාගත හැකි විය. අවුරුද්දේ පළමු අවුරුද්දේ අප්රියෙල් මස 1 වන දින දක්වා බොබ් බලා පොරොත්තු වුවහොත් ඔහු 70 ½ ට හැරී නම්, වසර දෙකක කාලයක් සඳහා අවශ්ය අවම බෙදාහැරීමක් සිදු කිරීමට ඔහුට සිදු වනු ඇත. දෙවෙනි අවුරුද්දේදී බලා සිටීමට සහ දෙවන වසරේදී බෙදාහැරීම් කිරීමට හෝ ඔහුගේ පළමු බෙදාහැරීම 70 ½ ක් බවට පත්වීමට ඔහුගේ තීරණය තීරණය කළ යුතුය. මා විශ්රාම ගිය සිය ගණනක් විශ්රාමිකයින් සමඟ මා සමග කටයුතු කළෙමි, මම පළමු RMD හි ප්රමාද කිරීමට අර්ථවත් කළ අවස්ථා බොහොමයක් මම දැක තිබේ.
මට රොත්ගෙන් RMDs ලබා ගත යුතුද?
ඔබේම Roth IRA වෙතින් අවම බෙදාහැරීම් ඔබට අවශ්ය නොවේ. කෙසේ වෙතත්, ඔබ වෙනත් රොත් ගිණුම් වලින් RMDs ලබා ගැනීමට අවශ්ය වේ.
උදාහරණයක් ලෙස, IRS රීති ඔබ රොත් 401 (k) හි සිට RMDs ලබා ගත යුතු අතර, විශ්රාම යාමේදී ඔබේ රොත් 401 (k) ඔබේ රොත් IRA බවට පරිවර්තනය කළ හැකි අතර එමඟින් මෙම අවශ්යතාව මග හැරිය යුතුය.
ඔබේ දරුවන්ට Roth IRA ආම්පන්න ලබා ගත යුතුය. එබැවින් ඔබේ දරුවන්ට ඔබගේ Roth IRA උරුම කරගත හැකි වන පරිදි අරමුදල් සෑම වසරකදීම නිශ්චිත මුදලක් ලබා ගැනීමට පටන් ගත යුතුය.
වයස අවුරුදු 70 1/2 දී මම තවමත් වැඩ කරන්නේ නම් කුමක් ද?
ඔබ තවමත් වැඩ කරමින් සිටින අතර ඔබගේ සේවායෝජකයා අනුග්රහය දක්වන විශ්රාම විශ්රාම සැලැස්ම සඳහා දායක වී ඇත්නම්, සමහර සැලසුම් මගින් ඔබගේ RMD ප්රමාද කිරීමට ඉඩ සලසයි.
සෑම සුදුසුකම් ලත් සැළසුමක්ම තිබේ. ඔබ තවමත් වැඩ කරන්නේ නම් වයස අවුරුදු 70 1/2 දී බෙදාහැරීමට ඔබට අවශ්ය වන්නේ දැයි බැලීමට ඔබේ සැලසුම සමඟ පරීක්ෂා කරන්න.
මට කොපමණ මුදලක් ලබා ගත යුතුද?
ඔබේ අවශ්ය බෙදාහැරීමේ ප්රමාණය පදනම් වන්නේ කරුණු දෙකක් මතය: ඔබේ පෙර වසරේ දෙසැම්බර් 31 වන ගිණුම් ශේෂය සහ ඔබේ වයස අනුව පදනම් වූ IRS වගුවක්.
ඔබගේ බෙදාහැරීමේ වර්ෂය තුළ ඔබගේ උපන් දිනය ලෙස ඔබේ වයසේ ඔබ භාවිතා කරන්න. 2017 දී 2017 දී බෙදාහැරීම සිදු කරන්නේ නම්, 2017 දී සිදු වන ඔබේ උපන් දිනය මත ඔබ ලබාගන්නා වයස භාවිතා කරන්න.
ඔබේ යොමු දැක්වීම සඳහා, සාමාන්යයෙන් භාවිතා කරන ලද වගුවේ, යුනිෆෝම් ජීවිත අපේක්ෂක වගුවෙහි, පළමුවැනි විසි වසර (වයස අවුරුදු 70-90 අතර බෙදාහැරීම් ආවරණය) මෙම ලිපියෙහි පතුලේ ලැයිස්තුගත කර ඇත. වයස අවුරුදු 90 ට වැඩි කෙනෙකුට අවශ්ය බෙදා හැරීම් ගණනය කිරීම සඳහා IRS වෙබ් අඩවියේ සම්පූර්ණ නිල අනුරූප කාලපරිච්ඡේද වගුව යොමු කරන්න (මෙම IRS පිටුවෙහි සමතුලිත වගුව සොයා ගැනීමට පහතින් දක්වා පහළට පහළට පහළට අනුචලනය කරන්න).
ඔබ ඔබට වඩා වයස අවුරුදු දහයක කලත්රයා සිටින විට හෝ ඔබ IRA ගිණුමක කලත්රයා නොවන අයෙකු ලෙස බෙදා හරිනු ලැබුවහොත් පහත දැක්වෙන සබැඳි එක් විකල්ප ආවර්තිතා වගුවක් භාවිතා නොකරන්න.
- ඒකාබද්ධ සහ අවසන් බේරුම් වගුව (උපග්රන්ථය B බලන්න) - ඔබේ සහකරු හෝ සහකාරිය ඔබට වඩා අවුරුදු 10 ට වඩා අඩු නම් භාවිතා කරන්න.
- තනි ජීවිත අපේක්ෂා කිරීමේ වගුව - ඔබ කලත්රයා නොවන ප්රතිලාභියෙකු ලෙස බෙදා හරිනු ලැබේ.
මගේ RMD Roth වලට රෝල් කරන්නද?
නැත, ඔබට ඔබේ අවශ්ය අවම බෙදාහැරීමේ රොටි IRA සඳහා බැලිය නොහැක. කෙසේ වෙතත්, ඔබ ඔබේ IRA වෙතින් මුදල් ලබා දෙයි, එනම් මුදල් වෙනුවට වෙනුවට ආයෝජනයේ කොටස් බෙදා හරින්නේ නම්. එවිට එම අරමුදල් තැරැව්කාර ගිණුමක ආයෝජනය කර ඇත.
මාගේ RMD පුණ්යායතනයකට මා යොමු කළ හැකිද?
ඔබේ RMD පුණ්යායතනයක් වෙත යොමු කළ හැකි අතර, ඔබේ බදු ප්රතිලාභයට යටත් වන ආදායම් බදු ලෙස වාර්තා කරනු නොලැබේ. මෙම විධිවිධානය බදු පනතේ තාවකාලික විධිවිධානයක් වූ නමුත් 2016 දී එය ස්ථීර කරනු ලැබීය. එය "සුදුසුකම් සහිත පුණ්ය ව්යාප්තිය" ලෙස හැඳින්වේ.
මගේ අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම ගණනය කරන්නේ කෙසේද?
ඔබට ආපසු ලබා ගත යුතු කොපමණ මුදලක් තීරණය කිරීම සඳහා, ඔබගේ පෙර වසරේ IRA ගිණුම් ගිණුමේ ශේෂය ගන්නවා, සුදුසු වගු මත ඔබේ වයස බැලීම සහ ඔබේ ගිණුමේ ශේෂය (වයස බෙදාහැරීමේ කාලය) මත පදනම්ව ඔබේ වයස අනුව තීරණය කරන්න.
නිදසුන: බ්බ් මීට පෙර දෙසැම්බර් 31 වනදා සිය IRA හි ඩොලර් 100,000 ක් විය. බොබ්ට වයස අවුරුදු 70 ක් වන අතර ඔහුගේ පළමු බෙදාහැරීම 70 ½ ක් බවට පත්වේ.
- $ 100,000 / 27.4 = $ 3,649.63
බොබ් 70 ½ ක් නික්ම යන කාල පරිච්ෙඡ්දය සඳහා ඉල්ලා අස්කර ගත යුතු මුදල මෙයයි.
ඔබේ වර්තමාන හෝ අනාගත වර්ෂය සඳහා අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම තක්සේරු කිරීම සඳහා සබැඳි RMD කැල්ක්යුලේටරය උත්සාහ කරන්න.
කුමක්? අවශ්ය අවම බෙදාහැරීමක් නොකිරීමට දඬුවම්
නියමිත අවම බෙදාහැරීමක් නොපැවැත්වීමට ඇති දඩුවම නියමිත කාලයෙන් ඉවත් නොකළ ඕනෑම ප්රමාණයක 50% ක බද්දකි.
අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම් පිළිබඳ අමතර තොරතුරු බලන්න.
අවශ්ය අවම විසදුම් පිළිබඳ IRS විශ්රාමික සැලසුම් තොරතුරු
අවශ්ය වූ අවම වශයෙන් බෙදාහැරීමේ වගුව වසර 20 ක්
| පළමු විසි වසරයි අවශ්ය අවම බෙදාහැරීමේ වගුව (නිල කාලය) | ||
| වයස | බෙදාහැරීමේ කාලය | |
| 70 | 27.4 | |
| 71 | 26.5 | |
| 72 | 25.6 | |
| 73 | 24.7 | |
| 74 | 23.8 | |
| 75 | 22.9 | |
| 76 | 22.0 | |
| 77 | 21.2 | |
| 78 | 20.3 | |
| 79 | 19.5 | |
| 80 | 18.7 | |
| 81 | 17.9 | |
| 82 | 17.1 | |
| 83 | 16.3 | |
| 84 | 15.5 | |
| 85 | 14.8 | |
| 86 | 14.1 | |
| 87 | 13.4 | |
| 88 | 12.7 | |
| 89 | 12.0 | |
| 90 | 11.4 | |