529 විද්යාලයේ ඉතිරි කිරීමේ සැලසුම් පිළිබඳ මූලික සමාලෝචනය

529 සැලසුම් සඳහා රීති සහ මාර්ගෝපදේශ

529 විද්යාලයේ ඉතුරුම් සැලසුම් සැලසුම් කිරීමේ හැකියාව වැනි දෙමාපියන්, නෑදෑයන්, මූල්ය සැලසුම්කරුවන් හා විද්යාලීය සිසුන්ට උද්යෝගය ඇති කිරීම වැනි දේවල් බොහොමයක්. මෙම ගිණුම්වල මුදල් වියදම් කිරීම සඳහා මුදල් ඉපැයීමට නොහැකි වුවද, ඔබ දිගු කාලයක් පුරා අරමුදල් සුරකිනු ඇත. එම මුදල් කළමනාකරණය වඩාත් පහසු සහ වඩාත් ඵලදායී වන අතර, ඒවා වැඩිදියුණු කිරීම සඳහා බදු ප්රතිලාභ කිහිපයක් ලබා දෙයි.

කෙසේ වෙතත්, ශිෂ්යයාට විද්යාලයට අයදුම් කිරීම සඳහා කාලය එළඹෙන විට ලැබෙන විශාලතම ප්රතිලාභය.

මේ සඳහා දැනටමත් මුදල් ඉතිරි කර ඇති බව දන්නා නිසා මූල්ය ආධාර සඳහා ඉල්ලුම් කිරීම සහ ශිෂ්යත්ව සඳහා වඩා අඩු මානසික පීඩනයකට යොමු කිරීම සඳහා සම්පූර්ණ ක්රියාවලියම කරයි.

529 වන සැළසුම් වලට පෙර, ඔවුන්ගේ දරුවාගේ උසස් අධ්යාපනය සඳහා ඉතිරි කිරීමට අවශ්ය වූ දෙමාපියන්ට විකල්ප කිහිපයක් තිබිණි.

දරුවාගේ නම හෝ දෙමව්පියන්ගේ ගිණුමට ගියද මෙම විකල්පයන් මූලික වශයෙන් සීමා විය. කොංග්රසය කුඩා ව්යාපාර රැකවරණ පනත සම්මත කරන විට 1996 දී සියල්ල වෙනස් විය. මෙම පනතේ විධිවිධානයක් ලෙස 529 කොටසක ගිණුම් සකස් කරන ලදි. මෙම ගිණුම් වලට විද්යාලයේ මුදල් ඉතිරි කිරීම සඳහා දෙමව්පියන් ආකර්ෂණීය බදු ප්රතිලාභ ලබා දෙයි, සහ වත්කම් මත ස්ථිර පාලනය පවත්වා ගැනීමට ඔවුන්ට ඉඩ ලබා දේ. විද්යාලය සඳහා ඉතිරි කිරීමට උදව් කිරීමට සැලසුම් 529 ක් සලකා බැලීමේදී දැනගත යුතු වැදගත්ම කරුණු කීපයක් පහත දැක්වේ:

ප්රතිලාභ හා සුදුසුකම්

529 සැළසුම් සැලැස්මේ ඇති යෝග්යතා රීති Roth IRAs වැනි අනෙකුත් ඉතුරුම් වාහන වටා සිටින අයට වඩා ලිබරල් වේ.

529 සැලැස්මකට දායකත්වය ලබා ගත හැකි ඕනෑම අයෙකුට කළ හැකි ය. කෙසේවෙතත්, ඔවුන් එක්සත් ජනපදයේ තෑගි බදු සීමාවන් දැන සිටීම අවශ්ය වන අතර, ඔවුන්ගේ විශාලතම තෑගි ඔවුන්ගේ අවසානයේ වතු බදු වලට බලපානු ඇත.

මෙම වත්කම්වල යම් යම් වැඩිවීමක් ෆෙඩරල් හා රාජ්ය ආදායම් බදු වලින් නිදහස් වන බව දැන ගැනීම දෙමාපියන් සහ අනෙකුත් අයගේ වියදම් පියවා ගැනීම සඳහා උදව් කිරීමට අවශ්ය වන බදු සහන සහිත ආයෝජන ගිණුම් භාවිතා කරයි.

සුදුසුකම් ලත් උසස් අධ්යාපන වියදම් සඳහා යොදාගන්නා සියලු මුදල් ආපසු ගැනීම ෆෙඩරල් ආදායම් බදු වලින් නිදහස් කෙරේ. ප්රාන්ත රාජ්ය 33 ක් සහ කොලොම්බියා ඩිස්ට්රික්ස් ද, වෙනත් බදු දීම් කිහිපයක් සහිතව ආපසු අයකර ගැනීමේ රාජ්ය බදු ඉවත් කර ඇත.

බෙදාහැරීම්

529 ගිණුමක් විවෘත කිරීමෙන් පසු, ප්රතිලාභියාගේ නම හෝ මාපියකු හෝ ගිණුමේ හිමිකරු අනිවාර්යයෙන්ම අවශ්ය වේ. මෙම "තෝරාගත් ප්රතිලාභියා" යනු සාමාන්යයෙන් විද්යාලයේ ඉගෙනුම ලබන ශිෂ්යයෙකි.

මෙම ප්රතිලාභියා සඳහා සුදුසුකම් ලත් අධ්යාපන වියදම් සඳහා ගිණුම් වලින් බෙදා හරින විට, මුල් ආයෝජනයෙහි වර්ධනය මත බදු ආදායම් නොමැත. අධ්යාපනික වියදම සැලසුම් 529 වගන්තිවල පුළුල් ලෙස අර්ථ දක්වා ඇති අතර නිල ඇඳුම, පොත් සහ ප්රවාහන වැනි දේවල් ඇතුළත් විය හැකිය.

බෙදාහැරීම් සුදුසුකම් නොලබන්නේ නම් බෙදාහැරීම් ආයෝජනවල වර්ධනය මත ෆෙඩරල් ආදායම් බද්ද සිදුවනු ඇත. 10% ක දඩයක් දරනු ඇත.

හිමිකම නම්යශීලීභාවය

තෝරාගත් ප්රතිලාභියෙක් විද්යාලයට යන්නේ නැත්නම් හෝ මුදල් භාවිතා නොකෙරේ නම්, ප්රතිලාභියාගේ හෝ මවගේ හෝ පියාට හෝ හිමිකරුට වෙනස්කම් කළ හැකිය. නිදසුනක් වශයෙන්, නෙක්ස් හෝ මිතුරෙකු වෙත. IRS රෙගුලාසි අතිශයින්ම නම්යශීලී වන අතර, වාසිදායකයා ක්ෂණික පවුලේ සාමාජිකයෙකුට සහ මුල් ප්රතිලාභියාගේ පරම්පරාවට වෙනස් කළ හැකිය.

මූල්ය ආධාර මත සුදුසුකම්

529 ගිණුම සාමාන්යයෙන් දෙමව්පියන්ගේ වත්කමක් ලෙස සලකනු ලැබේ. එනම්, විද්යාලය සඳහා වටිනාකමෙන් සියයට 5.6 ක් අෙප්ක්ෂා ෙකෙර්. මෙමගින් UGMA / UTMA සිරස්තල ගිණුම් වලට සැලකිය යුතු වාසියක් ලබා දෙයි. එමගින් වත්කමෙන් සියයට 20 ක් විදුහල්පති වෙත භාවිතා කළ යුතුය.

529 සැපයුම්කරුවන්

එක් එක් ප්රාන්තයේ 529 සැලැස්ම ටිකක් වෙනස් වන අතර බොහෝ ප්රාන්තවල අරමුදල් වත්කම් අධීක්ෂණය කිරීම සඳහා විවිධ ආයෝජන කළමණාකරුවන් භාවිතා කරයි. ඔබේ ආයෝජන විකල්පයන් සාමාන්යයෙන් එක් අද්විතීය සැලැස්මක් යටතේ ඉදිරිපත් කරන අන්යෝන්ය අරමුදල් වලට සීමා වේ. සාමාන්යයෙන් ඕනෑම ප්රාන්තයක විද්යාලයට යෑම සඳහා කුමන සැලසුමක් භාවිතා කළ හැකි වුවද, යම් රාජ්ය ආදායම් බදු ප්රතිලාභ ඔබට අදාළ විය හැකිද යන්න පරීක්ෂා කළ යුතුය.

සාරාංශය

529 වෙනි කොටස විදුහල්පති ඉතුරුම් සැලසුම් දෙමාපියන්ගේ ලැයිස්තුවට ඉහළින් සිටින අතර, ප්රේමණීය කෙනෙකුගේ අධ්යාපනය වෙනුවෙන් ඉතිරි කිරීමට අවශ්ය අනෙකුත් අය විය යුතුය.

අවබෝධය අවශ්ය වන නීති කිහිපයක් ඇතත්, මෙම සැලසුම්වල බදු ප්රතිලාභ හා හිමිකාරීභ්ාවය මෙම ආයෝඡනවල ආයෝජනය කිරීම වටී. ප්ලාස්ටික්, ඔබ එම වේදිකාව හරහා ඇවිදීමට උපකාර කළ ශිෂ්යයා තෘප්තිමත් වන අතර, ඩිප්ලෝමා පාඨමාලාව උපාධි ලබා ගැනීමට පැමිණේ.