529 ඉතිරිකිරීමේ ගිණුම් සඳහා ආරම්භක මාර්ගෝපදේශය

ඔබගේ ළමා කොලේජ් අරමුදල සඳහා 529 වන සැලැස්ම සලකා බලන්න

අරමුදල් විද්යාලය දෙමාපියන්, ආච්චිලා සීයලා හා අනෙකුත් ආදරණීයයන් කෙරෙහි මහත් සැලකිල්ලක් දක්වයි. 529 ඉතිරිකිරීමේ ගිණුම වැනි සුපිරි ආයෝජනයක් ඔබගේ වත්කම් මත ගොඩනඟා ගැනීමට සහ ඔබේ දරුවාගේ විද්යාලයට වැඩි මුදලක් ඉතිරි කර ගත හැකිය.

මෙම ආරම්භක මාර්ගෝපදේශය මඟින් 529 සැලැස්මෙහි යෙදී ඇති වාසි සහ අවාසි පිලිබඳව හොඳ දැක්මක් ලබා දෙනු ඇත. ඔබ තව දුරටත් අනුගමනය කිරීමට බලාපොරොත්තු වන දෙයක් යැයි ඔබ විශ්වාස කරනවා නම්, ඔබේ මූල්ය සැලසුම්කරු සමඟ ඔබගේ මනාපය ලබා ගැනීම ඔබේ රාජ්යය සඳහා නවතම තොරතුරු ලබා ගැනීමට සහ ඔබේ පවුල සඳහා හොඳ විකල්පය තීරණය කිරීම සඳහා උපකාර ලබා ගැනීමට උපකාර ලබා ගන්න.

529 ඉතිරිකිරීමේ සැලැස්ම කොටස කුමක්ද?

ළමයින්ගේ උසස් අධ්යාපනය සඳහා ඉතිරි කිරීමේ හොඳම විකල්පයක් වශයෙන් 529 වන කොටස සැලසුම් කරයි. ඒවා භාවිතා කිරීමට අවසර දෙන විශේෂිත IRS ​​කේතයෙන් පසුව ඒවා "529 කොටස" යනුවෙන් හැඳින්වේ.

කොටස් 529 සැලසුම් දෙකකි: ඉතුරුම් ගිණුම් සහ පෙරගෙවුම් උපකාරක සැලසුම්. 529 කොටසෙහි ඉතිරි කිරීමේ ගිණුම් බලන්න.

529 දරණ ඉතුරුම් ගිණුමෙන් නම් කරන ලද ප්රතිලාභියෙකු වෙනුවෙන් (දරුවන්ට පමණක් නොව) පසු බදු ගෙවීමට දායක වේ. මෙම දායකත්වය බදු විරාමය වැඩි කර ගැනීමට අවසර ලබා ඇති අතර, සුදුසුකම් ලබන අධ්යාපන වියදම් සඳහා බදුවලින් නිදහස් විය හැකිය.

529 ඉතිරිකිරීමේ සැලැස්ම සඳහා හොඳම ආයෝජකයා කවුද?

529 කොටසෙහි ඉතුරුම් සැලැස්ම පහත දැක්වෙන සාධක වලින් සමහරක් සම්බන්ධ දෙමව්පියන් හෝ ආච්චිලා සීයලාට සුදුසු ය:

• වසරකට ඩොලර් 2000 කට වැඩි ප්රමාණයක් ඉතිරි කිරීමට ඔබ කැමති විය.
• ඔබ 529 සැලැස්මකට දායක වීම සඳහා රාජ්ය ආදායම් බදු අඩු කිරීම ප්රාන්තයක් තුළ ඔබ ජීවත් වේ.

• Coverdell ESA භාවිතා නොකිරීමට ප්රමාණවත් මුදලක් ඔබ සතුව ඇත.
• සෑම දරුවෙකුම පාසලට පැමිණෙන බවට බලාපොරොත්තුවෙන් සිටින දරුවන්ට දරුවන් සිටී.
• ළමයින්ගේ ජීවිතයේ ප්රමාදවී විද්යාලය සැලසුම් කිරීම ආරම්භ කරන්න.
• ඔබ මහා විද්යාලයේ පිරිවැය සඳහා විශාල මුදල් ඉතිරි කිරීමට සැලසුම් කරයි.
• ඔබේ දරු දැරියන් වියදම් අධික උපාධි පාඨමාලාවට පැමිණෙන බව ඔබ අපේක්ෂා කරයි.

• ඔබ තෝරා ගන්නා ඕනෑම හේතුවක් නිසා වත්කම් ආපසු ලබා ගැනීමට නිදහස අවශ්යය.
• ඔබගේම දේපළ ප්රමාණය සැලකිය යුතු ලෙස අවම කර ගනිමින් ඔබගේ ආදරණීය විද්යාලයේ අරමුදලක් ඔබට අවශ්ය වනු ඇත.

විය හැකි වාසි

529 වන කොටස සමඟ සම්බන්ධිත බදු විරාම වර්ධනය සහ විභව බදු නිදහස් කිරීම් ආපසු ගෙවීම් ඔවුන්ගේ විද්යාලීය ඉතිරිකිරීම්වල වර්ධනය උපරිම කිරීමට අවශ්ය අය සඳහා එය ඉතා ආකර්ෂණීය කරයි.

අනෙකුත් සැලසුම් ( Coverdell ESA) මෙම විශේෂාංගය ඉදිරිපත් කරන අතර, 529 කොටසෙහි වත්කමක් නොතිබීම සඳහා මව් සමාගම හෝ ආධාරකරුට ඉඩ සලසයි. එම සැලැස්ම වසා දැමීමට සහ ඔවුන්ගේ මුදල් නැවත ලබා ගැනීමට (ඔවුන්ට දණ්ඩන වලට යටත්ව) පවා ඉඩ සලසයි.

මීට අමතරව, 529 වගන්තිවල සැලසුම් අනුව ප්රාන්ත 35 ක ප්රාන්ත ආදායම් බදු අඩු කිරීම් ලබා දේ. රාජ්ය මූල්ය ආධාර ගණනය කිරීම් වලින් ඔවුන් ආරක්ෂා කළ හැකිය.

විය හැකි අවාසි

තවත් බොහෝ ගිණුම් වලට වඩා 529 සැලසුම් කොටසේ අඩුපාඩු තිබුණත්, තවත් සමහර අය දැනගත යුතු වේ. විශාලතම වන්නේ පූර්ව විද්යාලීය වියදම් සඳහා 529 වන සැලසුම් (K-12 ශ්රේණි) සඳහා වන බෙදාහැරීම් සුදුසුකම් ලත් වියදම් ලෙස නොවේ.

මීට අමතරව 529 වන ආයෝජක විකල්පයන් 10-30 ක පමණ ආයෝජනයකට සීමා විය හැකිය. වෙනත් වර්ගයේ ගිණුම් මිලදී ගැනීම සඳහා ලබා ගත හැකි සමස්ත අන්යෝන්ය අරමුදල් විශ්වය පාහේ පවතී.

ඔබේ ආයෝජන විකල්ප මොනවාද?

529 වන කොටසෙහි ඉතිරි කිරීමේ සැලසුම් අන්යොන්ය අරමුදල් ආයෝජන තෝරාගැනීමේ මෙනුවක් තිබේ. බොහෝ විට රාජ්යයේ 529 වන සැලැස්ම සැලැස්ම කළමනාකරණය කිරීම සඳහා අන්යොන්ය අරමුදල් සමාගමක් සමඟ ගිවිසුමකට එළඹෙනු ඇත. අනෙක් අතට, මෙම සමාගමේ අන්යෝන්ය අරමුදල් ආයෝජන ආයෝජන තෝරා ගැනීමේ ප්රමාණයයි.

529 කොටසෙහි ඉතිරි කිරීමේ සැලසුම් බොහෝ විට ඔබේ දරුවාගේ වයස මත පදනම්ව කොටස් , බැඳුම්කර සහ මුදල් වෙළෙඳපොළ අතර ඔබේ ආයෝජනය වෙන් කර ඇති "වයස්ගත" ආයෝජන විකල්පයන් ලබා දෙයි. ඔවුන් වයස්ගත වන විට, අරමුදලේ ආයෝජන මිශ්රණයේ වඩාත් සංරක්ෂන වේ.

ඔබේ ආයෝජන ක්රමෝපාය වෙනස් කිරීම සඳහා මාස 12 ක කාලයක් තුළ පමණක් ඔබට අවසර ලැබේ. ඔබගේ දේපල එක් රාජ්ය සැලැස්මකින් තවත් එකක් වෙත ගෙන යාම හෝ නවක ප්රතිලාභියාට 529 සැලැස්ම යවමු.

බදු ප්රතිලාභ මොනවාද?

සැළැස්ම 529 සැලැස්මෙහි ඇති විශාලතම බදු ප්රතිලාභය වන්නේ, බදු අනුමත කිරීම හා සුදුසුකම් සහිත වියදම් සඳහා බදුවලින් තොරව ආපසු ලබා ගැනීමයි.

වෙනත් වචනවලින් කිවහොත්, අධ්යාපනය සඳහා මුදල් භාවිතා කරන්නේ නම් ඔබේ මුල් ආයෝජනයෙහි වාර්ෂික වර්ධනය කිසිවක් මත ගෙවීමට ඔබට සිදු නොවේ.

529 සැලැස්ම තුළ මුදල් යෙදවීම සඳහා ෆෙඩරල් "බදු අඩු කිරීමක් නැත". දායකත්වය "බදු ගෙවීමෙන් පසු" ඩොලර් වලින් සහ ඔබ IRS ණයගැති දේ අඩු නොකරනු ඇත.

කෙසේ වෙතත්, ඩිස්ට්රික්ට් ඔෆ් කොලොම්බියා ද ඇතුළුව ප්රාන්ත 35 ක්, ඔවුන්ගේ පදිංචිකරුවන්ට ආදායම් බදු අඩු කිරීමක් පනතේ 529 සැලැස්ම සඳහා අරමුදල් සපයයි. බොහෝ විට මෙම අඩු කිරීම ඔබේ රාජ්යයේ සැලැස්ම භාවිතා කිරීමට සීමා වේ.

මීට අමතරව, පනතේ 529 සැලසුම්, උරුම බදු වලින් වැළකී සිටින පවුල් සඳහා සාධාරණව ඉහළ වතු බදු සැලසුම්කරණ උපාය මාර්ග කිහිපයක් සඳහා ඉඩ සලසයි.

සුදුසුකම් ලබන වියදම් මොනවාද?

ගිණුම් හිමි අයිතිකරුට සුදුසුකම් ලත් විද්යාලයක හෝ උපාධිධාරී පාසැල් වියදම් සඳහා (බොහෝ ප්රාන්තවල) සඳහා ප්රතිලාභය වෙනුවෙන් බදු නිදහස්ව බෙදා හැරීම ආරම්භ කළ හැකිය. Coverdell ESA මෙන් නොව ප්රාථමික හා ද්විතීයික අධ්යාපනය 529 සැලසුම් කොටසේ සුදුසුකම් නොලැබේ.

529,9 කොටස සඳහා සුදුසුකම් ලත් පිරිවැය, තවමත් ලිබරල් වන අතර, කොඩ්ඩෙල්ට වඩා දැඩි ය:

• පාඩම්
• කාමර සහ මණ්ඩල (ශිෂ්යයින් අවම වශයෙන් අර්ධ කාලීනව බඳවා ගත යුතුය)
• පරිගණක / ලැප්ටොප් (පාසැලට අවශ්ය නම් පමණක්)
• පොත් හා සැපයුම් (විශ්ව විද්යාලය අනුව)

529 වන කොටස ෆෙඩරල් මුල්ය ආධාරයට බලපාන ආකාරය?

529 වන කොටසෙහි ඉතිරි කිරීමේ ගිණුම ෆෙඩරල් මූල්ය ආධාර මත අවම බලපෑමක් ඇති කරයි. ඒ අනුව, ඔවුන්ගේ වටිනාකමෙන් 5.64% මූල්ය ආධාර මත සුදුසුකම් ලබා ගනී.

අතිරේකව, සමහර ප්රාන්ත රාජ්ය ප්රාථමික මූල්යමය ආධාර සඳහා සුදුසුකම් 529 කොටසෙහි වත්කම් සම්පූර්ණයෙන් ඉවත් කර ඇත.

අයිතිකරු සීයලා නම්, විස්තෘත පවුලක සාමාජිකයෙකු හෝ අන්යෝන්ය පුද්ගලයෙකුගේ නම්, වත්කම් මූල්යමය ආධාරවලට එරෙහිව ගණන් නොගන්නා බවට තර්ක කරයි. ෆේස්ඒඑස්ඒඒ ආකෘතියේ මව්පියන් හෝ ශිෂ්යයකු හැර වෙනත් පුද්ගලයන් සතු වත්කම් වාර්තා කිරීමට තැනක් නොමැත.

සුදුසුකම්

ඕනෑම විශ්ව විද්යාල ඉතුරුම් වාහනයේ 529 වන කොටසෙහි ඉතිරි කිරීමේ සැලසුම් වඩාත් නම්යශීලී සුදුසුකම් තිබේ. මූලික වශයෙන්, ඕනෑම අයෙකු වෙනුවෙන් වයස, ආදායම හෝ සම්බන්ධතාවයෙන් තොරව ඕනෑම කෙනෙකුට වෙනුවෙන් ඕනෑම කෙනෙකුට 529 සැලැස්ම විවෘත කිරීමට දායක විය හැකිය.

දායක රීති

දායක මුදල් ප්රමාණයන් මත පමණක් සීමාව වන්නේ, එක් එක් ප්රාන්තය විසින් සකසන ලද ග්රාහකයාට "ආයු කාල සීමාව" වේ. මෙම සීමාව සැබැවින්ම අවශ්ය දේ ඉක්මවා යමින් විද්යාලීය ඉතුරුම් ගිණුමක නෛසර්ගිකව වියදම් දරමින් සිටීමයි. මෙම ජීවිත කාල සීමාව මැද ඩොලර් 100,000 සිට ඩොලර් 300,000 දක්වා වන අතර ප්රාන්ත සිට රාජ්යය දක්වා වෙනස් වේ.

ඊට අමතරව දායකයින්ට විශාල දායකත්වයක් ලබා දීම සඳහා තෑගි බදු නීති පිළිබඳව දැන සිටිය යුතුය. සාමාන්යයෙන් ඔබේ සහකරු හෝ සහකාරිය හැර වෙනත් ඕනෑම කෙනෙකුට තෑග්ගක් ලබා දීම සඳහා එම තෑගි බදු ගෙවන ලෙස ඉල්ලා සිටියි.

529 වගන්ති යටතේ, එක්තරා ප්රතිලාභියෙකුට එක් වසරක දී සැලසුමට වසර පහක වටිනාකමක් සහිත දායක මුදලක් (වැඩිහිටි / කලත්රයා සඳහා ඩොලර් 60,000 ක්) ලබා දීම සඳහා වන විශේෂ දීමනාවක් තිබේ.

• මෙම මුදල සඳහා ත්යාගයක් අවශ්ය වන්නේ මූලික තෑග්ගක් වන ෆෙඩරල් ආකෘතියේ 709 හි විශේෂ මැතිවරණයක් සඳහාය.
• ඉදිරි පස් වසර තුළ එම පුද්ගලයාට ලබා දෙන ඕනෑම අමතර ත්යාගයක් නම්, 529 සැලැස්ම තුළ නොතිබුනද, අතිරික්ත මුදල මත තෑගි බද්දක් ඇරැඹීමට ඉඩ ඇත.

දායක කාල සීමාව

529 සැලැස්මකට දායක වීම සඳහා කිසිදු සීමාවක් නොමැත.

ආපසු ගැනීමේ නීති

අධ්යාපන වියදම් පියවා ගැනීම සඳහා සිදුකරන ලද මුදල් ආපසු ලබා ගැනීම සඳහා සුදුසුකම් නොලැබූ සුදුසුකම් පිරිවැය ඉක්මවා නොසිටින තාක් කිසිදු බදු හෝ දඬුවම් නොමැත. අතිරික්ත අරමුදල් ඉවත් කර ඇත්නම්, කොටසක් බදු සහ 10% ක දඩුවමකට යටත් වේ (සමහර අවස්ථාවලදී මෙය ඉවත් කළ හැකිය).

භාවිතයට නොගත් අරමුදල් ප්රතිකාර කිරීම

529 අරමුදල් යොදාගත යුතු විට නීති හෝ වයස් සීමාවන් නොමැත. කිසියම් පුද්ගලයෙකු සඳහා 529 වන සැලැස්ම සඳහා තවදුරටත් අවශ්ය නොවේ නම් එය තවත් අනාගත ශිෂ්ය ගිණුමට යවනු ලැබේ. මුල් වාසිදායකයා, දෙමව්පියන්, ඥාති සොහොයුරියන්, නටබුන් සහ මාමාවරුන්ගේ සහ මෛත්රීගේ පවුලේ සාමාජිකයින්ට මෙය ඇතුළත් වේ.