විකල්ප IRA ඔබේ අඩුපාඩු වසං කිරීමට ඔබ අමතක කළේ නම්
ඉතින් මේ අවුරුද්දේ ඔබ තුවායක් බිම දමා වෙනත් කෙනෙකුට ඒ ගැන කතා කිරීමට ඉඩ දෙන්න?
පෑන සහ කඩදාසි හෝ සමහර විට ව්යාකූල බදු මෘදුකාංග අමතක කරන්න. ඔබ ඒ සියල්ල බදු ලාභ වෘත්තියට හැරවීමට යමි. එවිට බදු වෘත්තිකයන් පෙර වසර සඳහා ඔබේ බදු ප්රතිලාභ පිටපත් දෙස බලා ඔබේ සාම්ප්රදායික IRA ගිණුමට ඔබ වාර්ෂිකව දායක මුදල් සඳහා අඩු කිරීම් ලබා නොගත් බව පෙන්වා දෙයි.
මෙම අවස්ථාව සදහටම නැති වී තිබේද? නැත. ඔබේ විශ්රාමික මුදල් බදුවලට යටත් වන්නේ කෙසේද යන්න මත පදනම්ව තත්ත්වය තීරණය කිරීමට ඔබට යමක් කළ හැකිය.
අඩු කළ නොහැකි සහ අනිවාර්යයෙන්ම ලැබිය යුතු දායක මුදල්
සාම්ප්රදායික තනි පුද්ගල විශ්රාම ගිණුම් හෝ IRA යන විට ඔබට තේරීම් දෙකක් තිබේ. ඔබ බොහෝ දෙනා කරන්නේ බදු අඩු කළ හැකි දායක මුදලයි. ඔවුන් විසින් යොදන මුදල් සඳහා බදු කාලය තුළ අඩු කිරීමක් සිදු කරයි. මෙම දායක මුදල් ඔබ විසින් කරන ලද වර්ෂය තුළ ඔබේ බදු ආදායම අඩු කර ගතහොත්, ඔවුන් ඔබ බදු ගෙවීමට වැඩිවේ විශ්රාමිකය.
ඔබ ඔබේ IRA වෙතින් මුදල් ආපසු ගැනීම ආරම්භ කරන විට, ඔවුන් ආපසු ලබා ගැනීම සඳහා ඔබේ බදු ආදායම ඇතුළත පළමු වතාවට බදු නොලැබේ.
විශ්රාම යාමේදී අඩු ආදායම් බදු පරිපාලකයකු අපේක්ෂා කරන අය සාමාන්යයෙන් අඩු කළ හැකි IRA දායක මුදල් ගෙවිය යුතුය.
සාම්ප්රදායික IRA සඳහාද ඔබට අඩු කළ නොහැකි දායකත්වයක් ද ලබා ගත හැකිය. මෙම දායකත්වය ඔබේ බදු ආදායම අඩු කර නොගන්නේ නම්, ඔබ තවමත් විශ්රාම ගන්නා තුරු සහ ඔබ මුදල් ආපසු ගැනීම ආරම්භ කරන තුරු තවමත් බදු ගෙවීමෙන් පසුබසිනු ඇත, අඩු නොකළ දායක මුදල් ඔබ වෙත බදු නිදහස් කරනු ඇත.
Roth IRAs එදිරිව අඩු කළ නොහැකි IRAs
බොහෝ අය සාම්ප්රදායික IRA සඳහා දායක නොකෙරෙන දායකත්වයන් වෙනුවට රොත් IRA වෙත දායක වීමට කැමැත්තක් දක්වයි. දායක මුදල් නොකෙරේ. Roth IRA සමග බදු අඩු කළ නොහැකි අතර, ඔබ විශ්රාම ගන්නා තුරු බදු නිදහස් ලෙසද වර්ධනය වේ. ඔබ Roth IRA වෙතින් මුදල් ආපසු ගැනීම ආරම්භ කරන විට, ඔබට අවශ්ය සියලු අවශ්යතා සපුරා ඇති තාක් දුරට ආපසු ලබා ගැනීමේදී සම්පූර්ණයෙන්ම බදුවලින් නිදහස් කර ඇත.
ඔවුන් සාමාන්යයෙන් රත්රන් IRA දායකත්වය ලබා ගැනීමට කැමැත්තක් දක්වන්නේ ඔවුන් විශ්රාම ගන්නා විට එම බදු අනුපාතය ආසන්න වශයෙන් හෝ ඉහළ බදු පැනවීමක් අපේක්ෂා කළහොත්ය.
දැන් ඔබ කළ යුතු තීරණය
කලින් වසර වලදී ඔබේ IRA අඩුකිරීම් ප්රතික්ෂේප කිරීමට ඔබ අමතක කළහොත්, ඔබ තීරණය කළ යුතු පළමු කරුණ වන්නේ ඔබේ IRA බදු ගෙවීමට අවශ්ය වන්නේ කෙසේ ද යන්නයි. දැන් ඔබට බදු අඩුකිරීමට අවශ්යද, අමතර බදු මුදල් ආපසු ලබා ගන්න, එසේ නම්, ඔබ විශ්රාම ගන්නා විට පසුව මෙම ආදායම් බදු ගෙවීමට තිබේද? එසේ නැතහොත් බදු අඩුකිරීමට දැන් අමතක වී පසුව බදු මුදල් නිදහස් කළ හැකිද?
ඔබගේ පෞද්ගලික තත්වයන් සඳහා හොඳම විකල්පය කුමක්දැයි සොයා ගැනීමට ඔබගේ බදු වෘත්තිකයින්ට ඔබට උපකාර කළ හැකි අතර, ඔබේ තෝරාගැනීමේ ප්රතිඵල සියල්ල පිළිබඳ පූර්ණ අවබෝධයක් ලබා ගැනීමට ඔබ වෘත්තීයවේදී උපදෙස් ලබා ගැනීමට අවශ්ය වනු ඇත.
ඔබ කිසිවක් නොකරන්නේ නම්?
ඔබ තීරණයක් නොගන්නේ නම්, IRS විසින් ඒවායේ දායකත්වය අඩු කර ගත හැකි ලෙස ඔබේ දායකත්වය සැලකිල්ලට ගනු ඇත.
විශ්රාම ගැනීමෙන් පසු මුදල් ආපසු ගැනීමෙන් පසු අරමුදල් දෙවන වරටත් බදු අය කෙරේ. ඔබ එකම ආදායමෙන් දෙවරක් බදු ගෙවීම අවසන් කරයි. ඔබට එය අවශ්ය නැති බව මට විශ්වාසයි, එබැවින් පියවරෙන් පියවර කරන්න:
- ඔබට දැන් බදු අඩුකිරීමට අවශ්ය නම්: සීමිත ගෙවීම් පිළිබඳ විගණන නීතිය යටතේ තවමත් විවෘතව පවතින ඕනෑම බදු ප්රතිලාභයක් සඳහා ලිපිගොනු සංශෝධිත බදු ප්රතිලාභයන්, සාමාන්යයෙන් පෙර තුන් අවුරුදු කාලය තුල වේ. ඔබේ සංශෝධිත ප්රතිලාභවල IRA දායක මුදල් සඳහා බදු අඩු කිරීම් ප්රකාශ කරන්න. මෙම එක් එක් වසර සඳහා ඔබ අතිරේක බදු ආපසු ගෙවනු ඇත. වත්මන් වර්ෂයේ බදු ගෙවීමේ දිනය අනුව ඔබේ සංශෝධිත ප්රතිලාභ ගොනු කරන්න, නැතහොත් ඔබේ ආපසු ගෙවීම් සීමාවන් පැනවීම සහ IRS ඔබ චෙක්පතක් එවන්නේ නැත.
- ඔබට බදු රහිත මුදල් ආපසු ලබාගැනීමට අවශ්ය නම්: IRA ආකෘති පත්ර 8606 ආකෘති නොලැබිය යුතු IRA දායක මුදල් ලෙස ප්රකාශ කිරීම. ඔබ සාම්ප්රදායික IRA හි දායකත්වය ලබා දුන් සෑම අවුරුද්දකම ආකෘති 8606 ගොනුවක් ඔබ විසින් ලියාපදිංචි කළ යුතුය. ඉන්පසුව ඔබේ සාම්ප්රදායික IRA Roth IRA බවට පරිවර්තනය කිරීමට ඔබේ ආයෝජන තැරැව්කරුට උපදෙස් දෙන්න. ඔබේ මූලික ආයෝජනය වර්ධනය වී ඇත්තේ කොපමණ ප්රමාණයකින් ද යන්න පරිවර්තනය කිරීම අර්ධ වශයෙන් බදු හෝ සම්පූර්ණයෙන්ම බදු රහිත විය හැක.
- ඔබ වසර තුනකට වඩා වැඩි කාලයක් තිස්සේ දායකත්වය ලබා දුන්නේ නම්: සෑම වසරකම ආකෘති 8606 ආකෘති පත්රය ගොනු කිරීම සඳහා එම ක්රියා පටිපාටිය අනුගමනය කරන්න. වසර තුනකට වඩා පැරණි බදු ප්රතිලාභ සඳහා IRS වෙතින් අතිරේක ආපසු ගෙවීම් ඔබට ලබා ගත නොහැකි වන පරිදි, ඔබ මෙම අවස්ථාවෙහි IRA දායකත්වය සඳහා අඩුකිරීමක් ලබා ගැනීමෙන් ඔබට බදු ප්රතිලාභයක් ලබා නොලැබේ. 8606 ආකෘති පත්රය මෙම දායක මුදල් නොලබා ගත හැකි බවට තහවුරු කර ගැනීම සඳහා, එම මුදල් Roth IRA වෙත පරිවර්තනය කිරීමට ඔබට නිදහස තිබේ.
ආකෘති පත්රය 8606 ආර්එස්එස් සමග රතු කොඩි උත්පාදනය කරනු ඇත.
දේශීය ආදායම් සේවයේ ප්රකාශකයෙකු වන ජෙසී වෙල්ලර් මෙසේ පවසති:
"ආකෘතිය 8606 සාමාන්යයෙන් ඉදිරිපත් කරන ලද කාලානුරූපව ඉදිරිපත් කරන ලද ආකෘති පත්රය 1040, IRS විසින් කල් ඉකුත්වූ ආකෘති පත්ර 8606 සකස් කර ඇති අතර ආපසු ගෙවීම් කිරීමේ ඉල්ලුම් පත්රය සඳහා සාමාන්ය තුන වසරක නීතිමය සීමාව ඉක්මවා ඇත. එම ආකෘති පත්ර ආකෘති පත්රයක් ඉදිරිපත් නොකළහොත් එය ආකෘතිය 1040 හෝ 1040X (සංශෝධිත ප්රතිලාභ) තොරව ඉදිරිපත් කළ හැකි ය. , ප්රකාශය, ප්රකාශය හෝ වෙනත් ලියවිල්ලක් බොරුවක්)
සාම්ප්රදායික IRA දායකත්වයන් නොලැබූ බදු ගෙවන්නන් සඳහා මෙය සුදුසුය. ආකෘති පත්රය ආකෘති පත්රය ඔබේ IRA හි ඇති පදනම තහවුරු කරයි. බෙදා හැරීම්වලදී එම දායකත්වය මත ආදායම් බදු ගෙවිය යුතු නොවේ. අවම වශයෙන්, අයදුම්පත්රය ඉදිරිපත් කිරීමට අපොහොසත් වන බදු ගෙවන්නන් IRS අයවැය මගින් විමසා බැලීමට බලාපොරොත්තු නොවිය යුතු දායක මුදල පැහැදිලි කිරීම සහ තහවුරු කිරීම අපේක්ෂා කළ යුතුය. එවන් පරීක්ෂණයක් හෝ විගණනය කිරීම වළක්වා ගැනීම ආකෘතිය ගොනු කිරීම සඳහා හොඳ හේතුවකි.
Bottom Line
අවලංගු වීමට හේතුව සාධාරණ හේතුවක් නොතිබුනේ නම්, ආකෘතිය 8606 ආකෘති පත්රය ගොනු කිරීම අසමත්වීම සඳහා අභ්යන්තර ආදායම් ආඥා සංග්රහයේ 6693 (b) (2) වගන්ති යටතේ ඔබට ඩොලර් 50 ක දඩයක් නියම කරනු ලැබේ. මෙම පෝරමය ගොනු කිරීම තවත් හොඳ හේතුවකි.
ඔබ විසින් සාදන ලද දායක මුදල් නොලැබූ බව තහවුරු කර ගැනීම සඳහා ඔබ 8606 ආකෘති පත්රය ඉදිරිපත් කළ පසු, ඔබේ අරමුදල් බදු රහිත නිදහස් Roth IRA බවට පරිවර්තනය කළ හැකිය. පසුගිය වර්ෂ තුනක කාලය තුළ ගොනු කරන ලද ප්රතිලාභ සඳහා, ඔබ විසින් අඩුකිරීම් ලබා ගැනීම සහ ප්රතිලාභ මුදල ලබා ගන්නේද, නැතහොත් අඩු කළ නොහැකි ලෙස දායක මුදල් ලෙස ප්රකාශයට පත් කළ හැකිය.
සටහන: බදු නීති නිතරම වෙනස් වන අතර ඉහත තොරතුරු මෑත වෙනස්කම් පිළිබිඹු නොවිය හැකිය. වැඩිහිටි උපදෙස් සඳහා බදු වෘත්තිකයකුගෙන් විමසන්න. මෙම ලිපියේ අඩංගු තොරතුරු බදු උපදෙස් ලෙස අදහස් නොකෙරේ, එය බදු උපදෙස් සඳහා ආදේශකයක් නොවේ.