විශ්රාමික ගිණුම් ප්රතිලාභ තේරීමේදී මූලික නීති තේරුම් ගැනීම
සටහන: රාජ්ය නීති නිතර නිතර වෙනස් වන අතර නීති පිළිබඳ මෑත වෙනස්වීම් පිළිබිඹු නොවිය හැකිය. වත්මන් බදු හෝ නීති උපදෙස් සඳහා, මෙම ලිපියේ අන්තර්ගත තොරතුරු බදු හෝ නීති උපදෙස් නොමැතිව ගණකාධිකාරීවරයෙකු හෝ නීතිඥයෙකුගෙන් විමසන්න. බදු හෝ නීති උපදෙස් සඳහා ආදේශකයක් නොවේ.
සුදුසුකම් සහිත විශ්රාමික සැළසුමක් යටතේ ඔබේ වත්කම් වලින් 401 (k) හෝ IRA වැනි ඔබේ වත්කම් තිබේ නම්, ඔබේ අර්ථලාභි තනතුරු යාවත්කාලීන කිරීමට පෙර ඔබේ වතු සැලැස්මේ කොන්දේසි සම්පූර්ණ කිරීම සඳහා පහත සඳහන් සාධක සලකා බැලිය යුතුය.
01 ඔබේ ප්රතිස්ථාපිත ජීවන භාරය සුදුසු ප්රතිපාදන තිබේද?
02. ඔබේ 401 (k) RMDs දිගු කල යුතුද?
401 (k) s, 403 (b) s සහ වෙනත් සේවා යෝජකයින් විසින් විශ්රාම වැටුප් සැලැස්මක් ලබා ගත යුතු අතර අවුරුදු පහක රීතිය ඉල්ලා සිටිය යුතුය. සේවකයකු හෝ හිටපු සේවකයකු ඉවත් කළහොත් ගිණුමක ඉතිරි වන මුදල් සේවකයාගේ මරණයෙන් පස් වසරක් ඇතුලත. මියගිය සේවක ප්රතිලාභීන්ගේ අනාගතය සඳහා ඉදිරි වසර ගණනාවක් තුළ ගිණුමක් පරිපාලනය කිරීමේ ව්යාපාරයේ නිරත වීමට අවශ්ය නොවන නිසා මෙය සිදු වන්නේය. ඔබ තවමත් 401 (k) හෝ වෙනත් සුදුසුකම් සහිත විශ්රාමික සැලැස්මක් යටතේ තබා ඇති වත්කම් තිබේ නම්, ණය හිමියෙකුගේ ප්රශ්න ගැන සැලකිලිමත් නොවේ. ඔබේ ප්රතිලාභින්ට ඔවුන්ගේ ජීවිත අපේක්ෂාවන් වැඩි කිරීම සඳහා නම්යශීලී බවක් ලබා දෙනු ඇත. වසර පහක තරම් කුඩා කාලයක් තුළ අරමුදල් ඉවත් කර ගැනීමට බල කෙරෙනු ඇත.
03 ඔබේ ප්රතිලාභීන් ආරක්ෂා කිරීම ගැන ඔබ සැලකිලිමත්ද?
බොහෝ ප්රාන්ත IRA හි පවතින වත්කම් සඳහා ණය හිමියා ආරක්ෂා කිරීම සහ ෆෙඩරල් ආණ්ඩුව 401 (k) සඳහා සමාන ආරක්ෂාවක් ලබා දෙයි. එහෙත් හිමිකරුගේ ගිණුම් හිමිය මිය ගිය විට සහ විශ්රාමික වත්කම් ප්රතිලාභියා වෙත ඍජු ලෙස බෙදා හරින විට සිදුවන්නේ කුමක්ද? විශ්රාම වැටුප් වත්කම් තනි පුද්ගලයෙකුට ලබා දීමෙන් පසු ජුනි මාසයේ දී එක්සත් ජනපද ශ්රේෂ්ඨාධිකරනය විසින් සිය ණය හිමියාගේ ආරක්ෂාව අහිමි වන අතර, ප්රතිලාභියාගේ ණය හිමියන්ට ක්ෂනිකව පිවිසිය හැකි වනු ඇත. ඔබේ ප්රතිලාභීන් සඳහා ණය හිමියා සහ දික්කසාද ආරක්ෂාව සැපයීමට අවශ්ය නම්, විශ්රාම වැටුප් සැලැස්ම වත්කම් අභිමුඛ ආයුකාලය භාරය හෝ විශේෂ අයි.ඒ.ඒ.පී.
04 ඔබේ අපේක්ෂිත ප්රතිලාභියා සුළුද?
ඔබේ අයි.ඒ.ඒ හෝ 401 (k) ප්රතිලාභියා ඔබ මියගිය විට සුළු තැනැත්තෙකු නම්, එම වත්කම් නීත්යානුකූලව භාර ගැනීමට ඉඩ නොලැබේ නම්, එම නිසා සුළුතරය සඳහා උසාවියේ අධීක්ෂණය හෝ භාරකාරත්වය ස්ථාපිත කළ යුතුය. එවිට සුළු තැනැත්තා 18 හෝ 21 (අදාළ රාජ්ය නීතිය මත පදනම්ව) ළඟා වන විට, ප්රතිලාභියාට ඉතිරි විශ්රාම වැටුප් වත්කම් සම්පූර්ණ පාලනය ලබා ගනු ඇත. ඒ වෙනුවට, ඔබේ ප්රතිචක්රියල් ආයු්ට් භාරයේ සුළු තැනැත්තා සඳහා නිර්මාණය කරන ලද වෙනම කොටස් භාරයක් හෝ ප්රතිලාභ ලබන්නෙකු ලෙස වෙනම IRA Trust . තවද, ප්රතිලාභියාගේ මිණිබිරියක් නම් ප්රතිලාභ පරම්පරාගත කිරීම් බදු ගෙවීම් සැලකිල්ලට ගත යුතුය. නැත්නම්, ප්රතිලාභියා ඔබ සමඟ සම්බන්ධ නොවේ නම්, ඔබට වඩා වයස අවුරුදු 37 1/2 ට වඩා බාල ය.
05 ඔබට බදු ගෙවිය හැකි වතුද?
ඔබට බදු ගෙවිය හැකි වතු ඇත්නම් සහ ඔබේ වත්කම් සැලකිය යුතු ප්රමාණයක් සුදුසුකම් සහිත විශ්රාමික සැලැස්මක් තිබේ නම්, එම වත්කම් වතු බදු බිල ගෙවනු ලබන්නේ කෙසේදැයි සොයා බැලීමේදී ඔබට මෙම අන්තිම ස්ථානය විය යුතුය . මේ නිසා විශ්රාමික සැලැස්මේ වත්කම් පදනමකින් ඉහළට නොලැබෙන නිසා, සුදුසුකම් ලබන ගිණුමකින් ඉවත් වූ ඕනෑම මුදලක් ආදායම් බදු වලට යටත් වේ. ඒ වෙනුවට, මෙම වත්කම් කිසිදු ආදායම් බදු හෝ වත්කම් හෝ දේපල නොලැබෙන හෙයින් වතු බදු බිල් ගෙවීමට මුදල් හෝ ජීවිත රක්ෂනයක් දෙස බැලිය යුතුය. මෙම වත්කම් පදනම් වී ඇත්තේ පියවරක් මත පදනම් වූ නිසා සහ ආදායම් බදු ප්රතිවිපාක විකිණීම අවම කරනු ලැබේ.
06 ඔබ විවාහ වී ඇති අතර බදු ගෙවිය හැකි වතුද?
ඔවුන්ගේ වතු බදු නිදහස් කිරීම් උපරිම කිරීම සඳහා රැඳී සිටීමට නොහැකි විවාහක ජෝඩු සඳහා, ඔවුන්ගේ අවාසනාවන්ත කලත්රයා ඔවුන්ගේ විවේචනාත්මක ජිවිත භාරයේ ප්රතිලාභය සඳහා නිර්මාණය කරන ලද AB භාරයන් අරමුදල් සපයා ගැනීමට අන්තිම ස්ථානය විය යුතුය. සංකීර්ණ හේතු සාධක වුවත්, ආදායම් බදු ගෙවන්නන්ගේ සැලකිල්ලට ලක්වීම සහ දිවි ගලවා ගත් කලත්රයා මිය යනවා නම් ප්රතිලාභීන් සඳහා උපරිම ප්රතිලාභ ලබා දීමට හේතු වේ. එසේම, බොහෝ ප්රතිරෝධී ජීවන භාරයන් ARA හෝ B භාරයට පත් IRA පරිපාලනය සඳහා සුදුසු භාෂාව අඩංගු නොවේ. ඔබගේ විවේචනාත්මක දිවි පැවැත්මේ භාරය තුළ නිර්මාණය කළ ආර්.බී. භාරයේ ප්රධාන ප්රතිලාභීන් ලෙස ඔබගේ විශ්රාමික සැලසුම් නම් කළ යුත්තේ කවදාද, ඔබේ කලත්රයා සහ ඔබේ වතු සැලසුම්කරුගේ නීතීඥවරයා පමණි .