වාර්තා වී ඇති තොරතුරු
5498 ආකෘති පත්රයේ විවිධ වර්ගයේ ගිණුම් තොරතුරු වාර්තා කරයි,
- IRAs, HSAs සහ ESA සැලසුම් සඳහා දායකත්වය ලබාදී ඇත
- IRA හෝ අනෙකුත් ගිණුම් වල සාධාරණ වෙළඳපළ වටිනාකම දෙසැම්බර් 31 වනදා වන විට
- ගිණුම් හිමියා අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම් ආරම්භ කළ යුතුය
ඔබට එක් එක් ආකාරයේ ගිණුම සඳහා ඔබට 5498 ආකෘතියක් ලැබිය යුතුය - සාම්ප්රදායික IRA, Roth IRA, SEP IRA සහ වෙනත් අය - සෑම මූල්ය ආයතනයකදීම. එක් බැංකුවක SEP IRA සහ ROT IRA තිබේ නම්, එම බැංකුව එක් එක් ආකෘතියට 5498 බැගින් නිකුත් කරනු ඇත, නමුත් මූල්ය ආයතන එකම වර්ගයේ සියලු ගිණුම් එකම ආකෘතියකට 5498 ලෙස ආකෘතිගත කරනු ඇත. නිදසුනක් වශයෙන්, සියලු Roth IRAs එක් බැංකුවක් එක් ආකාරයකින් වාර්තා කරනු ලැබේ.
ආකෘති තුනක් 5498
ආකෘති 5498 ආකෘති තුනකින්, වාර්තා කර ඇති දේ මත පදනම්ව.
- ආකෘති පත්ර 5498, IRA දායකත්වය තොරතුරු සම්ප්රදායික IRAs , ROT IRAs , SEP IRAs සහ SIMPLE IRA සැලසුම් වැනි පුද්ගල විශ්රාමික ගිණුම් පිළිබඳ තොරතුරු වාර්තා කරයි.
- සෞඛ්ය තොරතුරු ඉතිරිකිරීමේ ගිණුම් (HSAs) පිළිබඳ තොරතුරු 5498-SA ආකෘතිය මඟින් වාර්තා කරයි.
- කොර්ඩෙල් අධ්යාපනික ඉතුරුම් ගිණුම් පිළිබඳ තොරතුරු 5498-ESA ආකෘතිය වාර්තා කරයි.
5498 ඔබට ලැබෙන ආකෘති පත්රය
5498 ආකෘතිය 31 වනදා වන විට IRA ගිණුම් හිමියන්ට අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම් කළ යුතු වේ. වත්මන් වර්ෂය තුළ ඔබ වයස අවුරුදු 70 1/2 දක්වා ළඟා වනු ඇති නම් කොටුව 11 පරීක්ෂා කරනු ලැබේ. මෙම කොටුව ඔබ විසින් 70 ½ ට හැරී ඇති එක් අවුරුද්දේ අප්රියෙල් මස 1 වන දිනට පසු RMDs ලබා ගැනීම ආරම්භ කළ යුතු බවට සිහි කැඳවුමක් වේ.
එසේ නොමැති නම්, RMDs ලබා ගැනීමට ඔබ නොපැමිණෙන නම්, එම ආයතනය මැයි 31 වන තෙක් ඔබ ඔබේ ආකෘතිය එවීමට කටයුතු කරයි.
5498 ආකෘතිය මැයි මස 31 වන දින IRS වෙත ද ගොනු කළ යුතුය. සාම්ප්රදායික හා රොත් IRA ගිණුම් සඳහා ආකෘති පත්ර 5498 හි දක්වා ඇති පෙර බදු වර්ෂය සඳහා දායක මුදල් ලබා දී ඇත. ඉරාකයේ බොහෝ ගිණුම් හිමියන්ට මේ තොරතුරු ලැබෙන්නේ නැත නමුත් ඔබ එය ඔබේම වාර්තා තුළ තිබිය යුතුය.
ඔබේ බදු ආපසු පිළිබඳ මෙම තොරතුරු ඇතුළත් කිරීමේ අවශ්යතාව
ඔබ දැනටමත් ඔබේ ආකෘතියේ 5498 ආකෘතියෙන් සොයාගෙන ඇති ඕනෑම තොරතුරක් ඔබ දැනටමත් තිබෙන්නට ඇත. මැයි මස අවසානය වන විට ඔවුන්ගේ බදු ගෙවීම් ලබා ඇති බොහෝ පුද්ගලයින්ට ඔවුන්ගේ ප්රතිලාභ සංශෝධනය කිරීම හෝ සංශෝධනය කිරීම අවශ්ය නොවේ. ආකෘතිය 5498 ආකෘතිය බොහෝ විට IRS ඔබ දැනටමත් ලබා දී ඇති තොරතුරු තහවුරු කිරීමයි. එසේ වුවද පෝරමයෙහි වාර්තා කර ඇති තොරතුරු ඔබේ වාර්තා සහ ඔබේ බදු ප්රතිලාභ සමඟ ගැලපෙන බවට වග බලා ගැනීම හොඳ අදහසකි.
තොරතුරු හරස් කරන්න
IRA සඳහා දායක මුදල් ප්රමාණය IRA අරමුදල් නියමිත කාලසීමාව හරහා සිදු කරනු ලබන සියලුම දායක මුදල් වලින් පෙන්නුම් කෙරේ. SEP සහ SIMPLE සඳහා දායක මුදල් ප්රමාණයන් දායකයා විසින් නියම කරන ලද බදු වර්ෂය නොසලකා ලන්දේසි වර්ෂය තුළ සිදු කරන ලද සියළු දායක මුදල් වලින් පිළිබිඹු වේ.
ආකෘතිය 5498 ආකෘතියෙන් පිළිබිඹු කරනුයේ සියළුම හෝ සියළුම දෙනා ඉවත් කරන ලද වුවද සිදුකරන ලද සියළු දායකත්වයන්ය.
- සාම්ප්රදායික IRA සඳහා දායකත්වය 5498 ආකෘති පත්රයේ වාර්තා කර ඇත. අඩු කළ හැකි සාම්ප්රදායික IRA දායකත්වයන් ආකෘති 1040, පේළිය 32 හි වාර්තා කර ඇත. සාම්ප්රදායික IRA දායකත්වයන් 8606, පේළියෙහි අංක 1 හි වාර්තා වී නැත. සාම්ප්රදායික IRA සඳහා කරන ලද දායකත්වය පෙර බදු වර්ෂය සඳහා නම් කරන ලදී.
- ROT IRA සඳහා දායක මුදල් ඔබේ බදු ප්රතිලාභයට වාර්තා කර නොමැත. කෙසේ වෙතත්, 5498 ආකෘතියේ 10 වන කොටුවෙහි දැක්වෙන මුදල පූර්ව බදු වර්ෂය සඳහා නම් කරන ලද රූත් IRA වෙත ඔබ කළ දායක මුදල් සියල්ලෙන් පිළිබිඹු වේ.
- ඔබ ස්වයං රැකියාවක් කරන්නේ නම්, SEP හා SIMPLE IRA සඳහා දායක මුදල් 1040, පේළිය අංක 28 මගින් වාර්තා කරනු ලැබේ. සේවකයාගේ ගිණුමක සේවා යෝජකයා විසින් සේවා යෝජකයා විසින් සසප හා සරල IRA දායක මුදල් ගෙවීමෙන් සේවකයාගේ 1040 ට පෙනී නොසිටින්න. ඔබේ W-2 පෙට්ටියේ 12 වන කොටුවේ කේතයක් සමඟ. සංග්රහයේ F පෙන්නුම් කරන්නේ SEP IRA, සහ කේතය S සඳහා සරල IRAs සඳහා වේ. සසප සහ සරල දායකත්වය මගින් සාම්ප්රදායික සහ රෝට් IRA දායකත්වයන් ලෙස නියම කරන ලද බදු වර්ෂය වෙනුවට කැලැන්ඩර වර්ෂය තුළ සැබවින්ම දායක වූ අරමුදල් පිළිබිඹු කරයි.
- 5400 ආකෘති පත්රයේ 2 වන කොටුවෙහි අච්චු ඇතුළත් දායකත්වයන් ඇතුළත් වේ. ඔබ විසින් සෘජු පෙරළුම් පෙන්වීමක් ලබා ගත් ඕනෑම ආකෘති 1099-R ඔබ විසින් ඉදිරිපත් කළ යුතුය.
- Roth IRA පරිවර්ථන 5498 ආකෘතියේ 4 වන කොටුවෙහි දැක්වේ. මෙම ROT IRA පරිවර්තන පෙන්වන ඔබට ලැබෙන ඕනෑම Forms 1099-R සමඟ ගැලපෙන අතර 8606, 8 හෝ 21 හි ඔබේ ආකෘතියේ 8606 හි පෙනෙන දේ සමාන විය යුතුය.
- 5498-SA ආකෘති පත්රයේ කොටුව තුළ සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුමේ දායකත්වය ඔබට ලැබේවි. ඔබ විසින් සාදන ලද අය සහ ඔබගේ සේවාදායකයාගේ දායකත්වයන් සඳහා පූර්ව බදු වර්ෂය සඳහා සම්පූර්ණ දායකත්වය පිළිබිඹු වේ. සංග්රහයේ W-2 ආකෘතියේ 12 වන කොටුවෙහි ඔබේ සේවායෝජකයාගේ දායකත්වය ද වාර්තා කරනු ලැබේ. තනි පුද්ගල දායක මුදල් ඔබේ 1040 මාර්ගයේ 25 හි දැක්වෙන ප්රමාණය සමඟ සැසඳිය යුතුය.