IRAs වෙතින් බෙදාහැරීම්, 401 (k) s සහ අනෙකුත් විශ්රාමික සැලසුම් දෙකකට බදු ගෙවිය හැකිය
මූලික කරුණු
එක්තරා වයස් සීමාවකට පැමිනීමට පෙර බෙදා හැරීමේදී දඬුවම් බදුවලට වැටෙන්නේ නම්, සාමාන්යයෙන් 59½ ක් වුවද, මෙම අතිරේක බදු ගෙවීමට යම් යම් ව්යතිරේක තිබේ.
පුද්ගල ආරකෂක ගිණුම (IRA), Roth IRA, 401 (k) , 403 (b) හෝ වෙනත් සුදුසුකම් සහිත විශ්රාමික සැලැස්මක් වයස අවුරුදු 59 ½ අතරට පෙරාතුව ව්යාප්ත කිරීම සඳහා අය කරනු ලබන දණ්ඩනීය මුදලෙන් සියයට 10 ක් අය කරනු ලැබේ. බදු කළ හැකි මුදල ඔබේ බදු ආදායමද ඇතුළත් කළ යුතුය.
ඔබ මුලින්ම ආරම්භ කළ දින සිට වසර 2 ක් ඇතුලත SIMPLE IRA වෙතින් බෙදාහැරීම සිදුකළහොත් අතිරේක බදු වැඩි කරයි.
ව්යතිරේකයකි
මෙම රීතිවලට අනුව ව්යතිරේක දෙකක් තිබේ. පළමුවෙන්ම සාම්ප්රදායික හා රත්ර IRAs යන තනි පුද්ගල විශ්රාමික ගිණුම් වලට අදාළ වේ. දෙවන (k) සහ 403 (b) යන විශ්රාම ගැන්වීමේ සැලසුම් වලට දෙවැනි වන්නේ.
IRA වෙතින් මුලික බෙදා හැරීම් සඳහා ව්යතිරේක හැරීම් ඇතුළත් වන්නේ:
- ඔබගේ නව විශ්රාම ගිණුමේ භාරකරු-භාරකාර මාරු කිරීමක් භාවිතා කරමින් ඔබට "සෘජු පෙරළුම්" තිබුනි.
- ඔබ ගෙවූ මුදලක් දින 60 ක් ඇතුළත තවත් සුදුසුකම් ලත් විශ්රාම ගිණුමක් තුලට මුදල් ඉපැයීය.
- ඔබ ස්ථිරව හෝ සම්පූර්ණයෙන්ම අබල විය.
- ඔබ රැකියා විරහිතව සෞඛ්ය රක්ෂණ වාරික ගෙවීමට මුදල් භාවිතා කළේය.
- ඔබ වෙනුවෙන් ඔබ වියදම් කළ මුදල හෝ යැපෙන්නන් හෝ මිණිබිරියක් සඳහා ගෙවූ මුදල ඔබ ගෙවීය.
- ඔබේ ජීවිත කාලය තුළ ඔබ "සැලකිය යුතු සමාන ගෙවීම්" කොටසක් ලෙස බෙදා හැරීම ඔබට ලැබුණි.
- සුදුසුකම් ලත් පළමු වරට homebuyers ලබා ගත හැකි වන්නේ ඩොලර් 10,000 ක් පමණි.
- ඔබගේ ප්රතිශතය අනුව දළ ආදායමෙන් සියයට 10 ඉක්මවන වෛද්ය වියදම් සඳහා ඔබ ගෙවූවේ.
- බදු ගෙවීම් පියවීම සඳහා IRS ඔබගේ විශ්රාමික ගිණුම අය කර ගත්තේය.
- මෙම බෙදාහැරීම නොඉවසිය හැකි දායක මුදල් ආපසු ලබා දීමකි.
- එය Roth IRA හි සුදුසුකම් නොලත් බෙදාහැරීමක් විය.
401 (k) හෝ 403 (b) වැනි සුදුසුකම් ලත් විශ්රාමික සැලැස්මේ මුල් කාලීන බෙදා හැරීම් සඳහා ව්යතිරේක අතර:
- සැලැස්මෙහි සහභාගිකරුගේ මරණ හෝ ආබාධිතයන් මත සිදු කරනු ලබන බෙදාහැරීම්.
- වයස අවුරුදු 55 ක් හෝ ඊට වැඩියෙන් ඔබ විශ්රාම ගත්තා හෝ ඔබේ රැකියාවෙන් ඉවත් විය.
- ඔබ වයස අවුරුදු 50 හෝ ඊට වැඩි විය, ඔබ විශ්රාම ගිය හෝ ඔබේ රැකියාව රාජ්ය රාජ්ය සේවයේ රාජ්ය සේවයේ නිලධාරියෙකු ලෙස රැකියාවෙන් ඉවත් කර ගත්තේය.
- ඔබේ ජීවිත කාලය තුළ ඔබ "සැලකිය යුතු සමාන ගෙවීම්" කොටසක් ලෙස බෙදා හැරීම ඔබට ලැබුණි.
- ඔබගේ ප්රතිශතය අනුව දළ ආදායමෙන් සියයට 10 ඉක්මවන වෛද්ය වියදම් සඳහා ඔබ ගෙවූවේ.
- "සුදුසු ගෘහස්ථ සබඳතා අධිකරණ නියෝගයක්" යටතේ නියමයන් යටතේ බෙදාහැරීම් අවශ්ය වූයේ දික්කසාද නියෝගයක් හෝ වෙන් කිරීමේ ගිවිසුමකින්.
- ඔබ සේවක කොටස් තොග හිමිකම සැලැස්මෙන් ලාභාංශ බෙදා දීමක් ලැබුණි.
- ඔවුන් ප්රකෘති ආධාරක බෙදාහැරීම් විය.
- ඔවුන් සුදුසුකම්ලත් සංචිත බෙදාහැරීම් විය.
- ඔවුන් විශ්රාම වැටුප් ක්රමයක් යටතේ ෆෙඩරල් සැලසුම් වලින් බෙදාහැරීම් සිදු විය.
- ඔවුන් ස්වයංක්රීයව ලියාපදිංචි වීමේ ලක්ෂණ සහිත සැලැස්මක් ලබා ගැනීමෙන් අවසර ලබා ගත්හ.
- ඔවුන් අතිරික්ත දායක මුදල් හා සම්බන්ධිත නිවැරදිතයන් බෙදාහැරීම් සහ / හෝ ඉපැයීම් විය.
නිවසේ මිලදී ගැනීම සඳහා සුදුසුකම් ලැබීමට පෙර වසර දෙකක දී නිවසක් හිමිකර ගැනීමට ඔබට නොහැකි විය. විශ්රාම වැටුප් බෙදාහැරීමේ ඩොලර් 10,000 ක් පමණි.
වෛද්ය බදු වියදම හැරෙන්නට ඔබේ බදු ප්රතිලාභය කොටස් කිරීමට අවශ්ය නැත.
වර්ෂ 2016 දී සමහර නීති වෙනස් වුණා
සමහර රජයේ සේවකයින්ට වයස අවුරුදු 50 දී විශ්රාම යෑමෙන් හෝ රැකියාවෙන් ඉවත්ව යනවා නම් වයස අවුරුදු 50 දී ඔවුන්ගේ විශ්රාමික ඉතිරිකිරීම් ප්රවේශයට පිවිසිය හැකිය. න්යෂ්ටික ද්රව්ය කූරියර්ස්, එක්සත් ජනපද කපිට්ල් පොලිස්, ශ්රේෂ්ඨාධිකරණ පොලිසිය සහ රාජ්යතාන්ත්රික ආරක්ෂක විශේෂ නියෝජිතයෝ. මෙය නිශ්චිතව අර්ථසාධක අර්ථකථනය කර ඇති අතර, සේවයට වෙන් වූ සේවකයින් සඳහා වයස අවුරුදු 50 ඉක්මවූ සේවකයින් සඳහා නිශ්චිත දායක මුදල් ගෙවීමේ සැලැස්මට අදාල වේ.
වර්ෂ 2015 දී බදු සංශෝධන පනතෙන් සුරැකීමේ ඇමරිකානුවන්ගේ කොටසක් ලෙස මෙම වෙනස ක්රියාත්මක විය.
මුල් බෙදාහැරීමේ දඬුවම වාර්තා කිරීම
ඔබේ අයදුම්පත 1040 මත කෙලින්ම අතිරේක බදු ගෙවිය හැකිය, නැතහොත් ඔබට පෝරමය 5329 භාවිතා කළ හැකිය. ඔබේ හොඳම විකල්පය ඔබේ විශේෂ බදු තත්ත්වය මත රඳා පවතී. සාමාන්යයෙන් ඔබ 5329 හි අමතර අතිරේක බදු අයකිරීම ඔබ විසින් ව්යතිරේකයක් සඳහා සුදුසුකම් ලැබුවහොත් ඔබේ විශ්රාමික සැලැස්ම කොටුවේ අංක 1099 -R හි ආකෘති පත්රය පිටපතක් වාර්තා නොකෙරේ. 1099 හි ඔබේ පෙත්සමෙහි 7 වන කොටුවෙහි නිවැරදි කේතය නම් -ආකෘති පත්රය, ඔබ 5329 පත්රය පිරවීම අවශ්ය නොවේ.