මුදල් පරිත්යාග කිරීම සඳහා බදු ඵලදායී ක්රමයක්
අවශ්ය අවම බෙදාහැරීම්
ඔබ සාම්ප්රදායික IRA නම්, ඔබට වයස අවුරුදු 70 1/2 දක්වා අවශ්ය වන විට අවම වශයෙන් බෙදාහැරීම් (RMDs) ලබා ගැනීම ආරම්භ කළ යුතුය.
ඔබ මෙම බෙදාහැරීම් සිදු කරන විට, ඔවුන් සාමාන්ය වර්ෂය තුළ ආදායම් බදු අනුපාතයන් අනුව සාමාන්ය ආදායම් බදු අනුපාතයන්ගෙන් අය කරනු ලැබේ.
ඔබ ඒවා රැගෙන යාමට අසමත් නම්, එය වඩාත් නරක ය. බොහෝ අවස්ථාවලදී, බදු අනුපාතය ඔබ විසින් ගත යුතු මුදලෙන් සියයට 50 ක් දක්වා ඉහල නැගිටි නමුත් ඔබ එම මුදල් භාවිතා නොකළේ නැත.
සුදුසුකම් සහිත පුණ්යාධාර බෙදාහැරීම (QCD) යනු සෘජු පුණ්යාධාර සඳහා IRA වෙතින් බෙදාහැරීම, එම ගිණුමේ අයිතිකරුට බැහැර කිරීම නිසා ඔහු එය මත බදු නොගෙවනු ඇත. QCD ඔබගේ වර්ෂය සඳහා අවශ්ය අවම අවම බෙදාහැරීම සඳහා ගණනය කෙරේ. ඔබ RMDs ලබා ගත යුතු වුවද, ඇත්ත වශයෙන්ම මුදල් හෝ අවශ්ය නැත, QCDs IRA වෙතින් අවම අවශ්ය ප්රමාණය බෙදා හැරීම හා දඬුවම් මග හැරීමට හොඳ ක්රමයකි.
මෙම නියමය සාම්ප්රදායික IRAs සඳහා පමණක්, Roth IRAs නොවේ. ඔබ සතුව නැති සාම්ප්රදායික IRA හි ඇති පදනමක ඇති නම්, ඔබ විසින් සිදු කරන ඕනෑම QCD ඔබ්රේගත IRA අරමුදල්වලින් මුලින්ම නිකුත් කරනු ඇතැයි සලකනු ලැබේ.
සාමාන්යයෙන් බෙදා හැරීම් බදු ගෙවිය හැකි අරමුදල් සහ අනවශ්ය පදනමක් අතර සමානුපාතිකව බෙදී ඇත.
සුදුසුකම් සහිත පුණ්ය ව්යාප්ති
QCD හි ඇති මූලිකම ප්රතිලාභ වන්නේ ආදායම ලෙස ඔබේ ආකෘතියේ 1040 හි බෙදාහැරීමේ මුදල ඇතුළත් නොවේ. ඒක හොඳ දෙයක්. ඒත්, එතන ටිකක් වැටිලා. ඔබේ අඩුකිරීම් නිරූපනය කළහොත් QCD විසින් අඩු කළ හැකි පුණ්ය දායකත්වයක් ලෙස භාවිතා කළ නොහැකිය.
එම ගනුදෙනුව සඳහා ද්විත්ව බදු විරාමයක් වනු ඇත.
QCD සාම්ප්රදායික IRAs වලින් ලැබිය හැකිය. ඔවුන් SEP IRA වෙතින් හෝ සරල IRA සැලසුම් වලින් පැමිණිය නොහැකිය. ROT IRA වෙතින් QCD වෙතින් ලබා ගත හැකි වුවද, Roth IRA බෙදාහැරීම් සාමාන්යයෙන් දැනටමත් බදු වලින් නිදහස් වන නිසා මෙය සාමාන්යයෙන් කිසිදු වාසියක් නොමැත. වඩාත් බදු-කාර්යක්ෂම පියවර වනුයේ සාම්ප්රදායික IRA භාවිතය සඳහා QCD අරමුදල් භාවිතා කිරීමයි.
ගැලපෙන දළ ආදායමේ බලපෑම
පුණ්යායතන බෙදාහැරීමේ ආදායමෙන් 1040 ක ආදායමක් ලැබෙන හෙයින්, ඔබේ ආදායම සකස් කළ දළ ආදායම සහ ආදායම් බදු ආදායම අපේක්ෂිත පරාසය තුළ පවත්වා ගෙන යාමට උපකාරි විය හැකිය. ශුද්ධ ආයෝඡන ආදායම් බද්ද හෝ උපකල්පිත අඩු කිරීම් සඳහා ඉවත දැමීමේ පරාසය සඳහා සීමාවන් කරා ළඟාවීම වැළැක්වීම සඳහා මෙය උපකාර විය හැකිය.
සම්මත අඩුපාඩු මත බලපෑම
සම්මත කප්පාදුවක් ඉල්ලා සිටින විට, පුණ්යාධාර සඳහා පරිත්යාග කිරීම සඳහා කිසිදු බදු ප්රතිලාභයක් නොලැබෙන බැවින්, සාමාන්යයෙන් කපා හැරීම වෙනුවට සාමාන්ය වියදම් අඩු කරන ජ්යෙෂ්ඨයන්ට ප්රයෝජනවත් විය හැකිය. ඔබ QCD නිර්මාණය කිරීමෙන් කිසිවක් අහිමි නොවේ. භාණ්ඩ නොවන අයිතම සඳහා, IRA විසින් සෘජුවම හුවමාරු කර ගැනීම හරහා පුණ්යායතනයක් පරිත්යාග කිරීම, ඔවුන්ගේ පරිත්යාගයෙන් ස්පර්ශ කළ හැකි බදු ප්රතිලාභයක් ලබාගැනීමේ එකම ක්රමයයි.
QCD සඳහා සුදුසුකම්
සුදුසුකම් ලබන පුණ්යාධාර බෙදාහැරීමේ කාලය තුළ ඔබ වයස අවුරුදු 70 1/2 ක් පමණ විය යුතුය.
අරමුදල් සෘජුවම IRA භාරකාරයාගෙන් සුදුසු පුණ්යාධාරය වෙත ඍජු ලෙස මාරු කළ යුතු අතර, "සුදුසුකම්" යනු මෙහි වැදගත් වදනකි. IRS විසින් අනුමත කරන ලද ප්රණාමය විය යුතුය. ඔබට ඔබේ අසල්වැසියාට මුදල් ආපසු හරවා ගත නොහැක. සුදුසුකම් ලබන පුණ්යායතන 501 (c) (3) සහ සංවිධාන හා නමස්කාර මධ්යස්ථාන ඇතුළත් වේ. ආධාරක අරමුදල් සහ ඊනියා අනුග්රාහක සංවිධානවලට බදු සහන පදනම මත QCDs ලබා ගැනීමට අවසර නැත.
IRS විසින් පෙන්නුම් කරන්නේ IRA භාරකරුට පුණ්යායතනයට ගෙවිය යුතු චෙක්පතක් පිළිගත හැකි පිළිගත් ක්රමවේදයක් බවය. IRA අයිතිකරු චෙක්පත පරික්ෂා කිරීමට චෙක්පත ලබා දෙන ලෙසට
සුදුසු පුණ්යාධාර බෙදාහැරීමකින් පරිත්යාග කළ හැකි උපරිම මුදල IRA හිමිකරුට වසරකට ඩොලර් 100,000 කි.
බදු නීති වරින් වර වෙනස් වන අතර ඉහත තොරතුරු මෑත වෙනස්කම් පිළිබිඹු නොවිය හැකිය. වැඩිහිටි උපදෙස් සඳහා බදු වෘත්තිකයකුගෙන් විමසන්න. මෙම ලිපියේ අන්තර්ගත තොරතුරු බදු උපදෙස් ලෙස අදහස් නොකරන අතර එය බදු උපදෙස් සඳහා ආදේශකයක් නොවේ.