බදු කළමණාකරන අරමුදල් ඔබ දිනාගත් කාලය පිළිබඳ පාලනයකින් ඔබව පාලනය කරයි
ඔබ විසින් තැරැව්කාර ගිණුමක් තිබේ නම්, හෝ අන්යොන්ය අරමුදල්, කොටස් සහ බැඳුම්කරවල විශ්රාමික ගිණුම තුළ නොපවතින අයුරින් බදු පාලනය කළ අරමුදල් ඵලදායීව භාවිතා වේ. (IRA හෝ 401 (k) වැනි විශ්රාමික ගිණුමක ඇති ඔබගේ ආයෝඡන සහිතව, සියලු ප්රතිලාභ බදු ලෙස කල් පිරෙන නිසා, ඔබ ආපසු ලබා ගන්නා ස්ථානයට පැමිණෙන තෙක් ඔබ බදු ගැන සිතන්න අවශ්ය නොවේ. )
බදු කළමණාකරන අරමුදල් ඔබ උපරිම ප්රතිලාභ ලබා නොගන්නේ නම්, ඒවායේ ප්රාග්ධන ලාභයන් බොහොමයක් ලබා දෙන නිසා ලාභ මත බදු ගෙවීමේදී ඔබ පාලනය කරයි. මෙය ඔබ අරමුදලේ කොටස් විකුණන තෙක් ඔබ බදු ගෙවන්නේ නැත. මෙය ක්රියාත්මක වන ආකාරය දෙස බලමු.
ඔබේ අන්යොන්ය අරමුදල් කොටස් වලට සම්බන්ධ වී ඇති ප්රාග්ධන ලාභ වර්ග දෙකක් තිබේ.
- අරමුදලේ කොටස් විකිණීම මත ප්රාග්ධන ලාභ
ඔබ අන්යොන්ය අරමුදලක කොටස් විකිණීමෙන් ඔබ ඔවුන් වෙනුවෙන් ගෙවීමට වඩා වැඩි මුදලක් ඔවුන් විකුණන්නේ නම් කෙටි කාලීන හෝ දිගුකාලීන ප්රාග්ධන ලාභයක් ඔබ අවබෝධ කර ගනු ඇත. 10 හෝ 15% බදු ව්යුහය තුළ සිටින අය සඳහා ශුන්ය ප්රතිශතයක් ප්රාග්ධන ලාභ බදු අනුපාතය නිශ්චිත ප්රතිලාභ ලැබුණු යම් ප්රමාණයකට අදාළ වේ. ඔවුන්ගේ බදු අනුපාතය අඩු වන විට අවුරුද්දක කාලයක් තුළ ඔවුන්ගේ මුදල් කොටස් විකිණීම සඳහා ඔවුන්ට අවස්ථාව ලබා දී ඇති අතර එමගින් ලාභය මත කිසිවක් කිසිසේත්ම නොකෙරේ! - සෑම වසරකම බෙදා හරින ලද ලාභය
අරමුදල් කොටස් හෝ බැඳුම්කර විකුණන විට අන්යොන්ය අරමුදලකින් අරමුදල කොටස් හිමියෙකු ලෙස ඔබට ලබා දිය යුතුය. ඔබේ ප්රාග්ධන ලාභ සහ ලාභාංශ සියල්ලම ප්රතිස්ථාපනය කර ඇත්නම්, ඔබ තවමත් ලබාගත් ලාභය පෙන්වන 1099 ආකෘති පත්රය ඔබට ලැබෙනු ඇත. තවද ඔබේ බදු ප්රතිලාභය ලබා ගැනීම හා අදාළ බදු ප්රමාණය ගෙවීමට සිදු වනු ඇත. බොහෝ අරමුදල් අවුරුද්ද අවසන් වන විට මෙම ප්රාග්ධන ලාභ මෙම ආකාරයේ බෙදා හැරේ. මෙයින් අදහස් වනුයේ බොහෝ අරමුදල් වලින් ඔබ අරමුදලේ කොටස් නොලැබුණත් සෑම අවුරුද්දකම වාර්තා කිරීමට ප්රාග්ධන ලාභ සමහරක් ඔබට ලැබෙනු ඇත.
ඉන්ටෙගෝලීය ලාභ උපද්රවයෙන් ඔබේ බදු බිල වැඩි කළ හැකිය
මෙම දෙවන වර්ගයේ ප්රතිලාභ බොහෝ විට සංකේතාත්මක ප්රාග්ධන ලාභයක් ලෙස හැඳින්වේ. මන්ද, ඔබ සතුව කෙටි කාලයක් සඳහා අරමුදල සතු වුවද ප්රාග්ධන ලාභ බෙදාහැරීම අවසන් වන අතර බදු ගෙවීමට සිදු වනු ඇත. මෙය සිදු වන්නේ කෙසේද? අන්යොන්ය අරමුදල් දිගු කලකට පෙර කොටස් තොගයක් මිලට ගෙන ඇත; ඔබ අරමුදලේ අයිතිකරු වීමට බොහෝ කලකට පෙර.
දැන් එය විකුණයි. ඔබ සතුව ඇත්තේ කෙටි කාලයක් සඳහා අරමුදල පමණක් පැවතු වුවද, එම තොගයේ ප්රාග්ධන ලාභයෙහි ඔබේ සමානුපාතික කොටසෙහි ඔබ සහභාගි වනු ඇත.
බදු කළමණාකරන අරමුදල් උපදවන ලද පැතිරුම් බෙදාහැරීම් අඩු කිරීම
ප්රාග්ධන ලාභ බෙදාහැරීම් අවම කිරීම සඳහා බදු කළමනාකරණය කරනු ලබන අන්යොන්ය අරමුදලක් කළමනාකරණය කරනු ලැබේ. අරමුදල ඇතුළුව, ප්රතිලාභ අත්පත් කර ගැනීමට පාඩු ලබා ගැනීමට ඔවුන් වැඩ කරන්නේය - අවසාන ප්රතිඵලය වනුයේ අරමුදල් මිල වැඩි කිරීම (ඉහත සඳහන් කළ පළමු ආකාරයේ ලාභය) දෙස බලන විට ඔබට ලැබෙන ප්රතිලාභය දැකිය හැක්කේ, වාර්ෂික ප්රාග්ධන ලාභ විශාල ප්රමාණයක් බෙදා හැරීම් 1099 ආකෘතියේ වාර්තා කර ඇත. ඔබ කොටස් විකුණු විට ඔබට පාලනය වන හෙයින්, එම ප්රතිලාභයන් වාර්තා කරන බදු වර්ෂය තුළ ඔබට වැඩි පාලනයක් තිබේ.
බදු කළමණාකරන අරමුදල් මගින් පොලී සහ ලාභාංශ ආදායම වැනි වෙනත් ආකාරයේ බෙදාහැරීම් වෙනත් ආකාරයේ අඩු කිරීමට ද උත්සාහ කරයි. නිදසුනක් වශයෙන් කොටස් හා බැඳුම්කර හිමිකරගත් බදු කළමනාකරණය කරන ලද සමතුලිත අරමුදල බොහෝවිට බහුතරය හිමිකර ගනී.
ඔබ සතු ප්රාග්ධන ලාභයන් අවබෝධ කරගත් විට බදු පාලනය කළ අරමුදල් ඔබව පාලනය කරයි. විශ්රාම ගැනීමෙන් මෙය විශේෂයෙන් වැදගත් වේ. ඔබ පුදුම බදු බිලක් අවශ්ය නැත, සහ ඔබේ බදු ආදායමේ ක්ෂණිකව වැඩිවීමක් ඔබගේ සමාජ ආරක්ෂණ තවත් වැඩි කළ හැක.
මීට අමතරව, 15% හෝ පහල බදුවල සිටින අය සඳහා දිගුකාලීන ප්රාග්ධන ලාභ මත ශුන්ය ප්රතිශත බදු අනුපාතයක් ඇත. බදු කළමණාකරන අරමුදලක් භාවිතා කිරීමෙන්, ලාභය බදු අය නොකෙරෙන බදු වර්ෂය තුළදී අරමුදලේ කොටස් විකිණීමෙන් ලැබෙන ලාභය පාලනය කළ හැකිය.
නිසි පරිදි, බදු පාලනය කළ අන්යොන්ය අරමුදල්, විශ්රාම නොතාරු ආදායම් බදු ගෙවීමේ ක්රමයක් විය හැකිය.
බදු-කාර්යක්ෂම අරමුදල් සොයා ගත හැකි ස්ථාන
බොහෝ අන්යොන්ය අරමුදල් සමාගම් විසින් "බදු කළමනාකරණය" ලෙස නම් කර ඇති අරමුදල් සපයයි. උදාහරණයක් වශයෙන්, Vanguard විසින් බදු කළමනාකරණය කරන ලද සමබර අරමුදල, ජාත්යන්තර අරමුදල, කුඩා පරිමාණ අරමුදල සහ තවත් බොහෝ දේ සපයයි.
ඔබ විසින් ආදායම් පාලනය කරන ලද අරමුදලක් තෝරා නොගත්තද, දර්ශක අරමුදල් සහ දර්ශක හුවමාරු-වෙලදාම අරමුදල් භාවිතා කිරීමෙන් ඔබට ඉතා බදු-කාර්යක්ෂම ලෙස ආයෝජනය කළ හැකිය. නිදසුනක් වශයෙන්, iShares, ඔවුන්ගේ බදු ක්රමෝපාය පිටුවේ බදු කාර්යක්ෂමතාවයේ වැදගත්කම පැහැදිලි කරයි.