ඔබේ සම්ප්රදායික IRA වෙතින් මුදල් ආපසු ලබාගත හැකි විට
එහෙත් මෙම බදු ප්රතිලාභ සඳහා හුවමාරු කර ගැනීම සඳහා, සාම්ප්රදායික IRA වර්ග වලින් මුදල් ආපසු ගැනීම සඳහා දැඩි IRS රීති තිබේ. සාම්ප්රදායික IRA ඉවත් කිරීම සලකා බැලීමේදී, ප්රවේශමෙන් ඉදිරියට යන්න.
බදු ආදායම් සම්ප්රදායික IRA ආපසු ගැනීම්
පෙර නොගෙවූ දායකත්ව ප්රතිශතයක් ආපසු අයකර ගැනීම හැර සියලූ සාම්ප්රදායික IRA ආපසු ගැනීම් සාමාන්යයෙන් ආදායම් බදු ගෙවීම සිදු කළ යුතු වේ. ගිණුමෙන් ඉවත් වූ තෙක්, එය සරලව කල් දැමූ හෝ ප්රමාද වී ඇති බදු-කල්ගතවූ වර්ධනයෙහි ස්වභාවයයි. සාම්ප්රදායික IRA ආපසු ගැනීම් සමග සැබෑ ගැටළු ආරම්භ වන්නේ වයස අවුරුදු 59 ත් අතරට පෙර ඔවුන් ගෙන යන විටය.
සාමාන්ය ආදායම් බදු වලට අමතරව, ඔබ පළමු IRA බෙදාහැරීමේදී අවම වශයෙන් වයස 59½ ක්වත් නොමැති නම්, අතිරේක 10% පූර්ව බෙදා හැරීමේ දණ්ඩන ගාස්තුවක් තක්සේරු කරනු ලැබේ. ඇතැම් බදු ගෙවන්නන් සඳහා, මෙම ආදායම් බෙදාහැරීමේ දඩය මත ඔවුන්ගේ ආදායම් බද්ද ඉහළ දැමීමේ ප්රතිඵලයක් වශයෙන්, අඩුවෙන් පාහේ අගයෙන් කපා හැරීමට හේතු වනු ඇත. එනම්, සාමාන්ය සම්ප්රදායික IRA සිට වයස අවුරුදු 59 ½ දක්වා ලබා ගැනීම සාමාන්යයෙන් යෝග්ය නොවේ.
මෙම මුල් බෙදාහැරීමේ දඬුවම සඳහා ව්යතිරේක කිහිපයක් තිබේ.
මුල් බෙදාහැරීමේ දඬුවම සඳහා ව්යතිරේක නොමැත
ඔබ වයස අවුරුදු 59 ට අඩු නම්, ඔබ යම් යම් තත්වයන් යටතේ ඔබේ සාම්ප්රදායික IRA වෙතින් දඬුවම් නොලැබූ බදු වලින් නිදහස් කළ හැකිය. මෙම තත්ත්වයන් ව්යතිරේක ලෙස හැඳින්වේ අතර පහත දැක්වෙන අවස්ථාවන් ඇතුළත් වේ:
- ඔබ මිය යන අතර ඔබේ අර්ථලාභියාගේ ගිණුම් වටිනාකම ගෙවනු ලැබේ
- ඔබ ආබාධිත වී ඇත
- ඔබේ ප්රතිශතය අනුව සකස් කළ දළ ආදායමෙන් 10% කට වඩා වැඩි වන වෛද්ය වියදම් පියවා ගැනීම සඳහා ඔබ ඉක්මනින් ඉවත් කර ගන්න
- ඔබ රැකියා විරහිතව සිටින අතර ඔබේ වෛද්ය රක්ෂණ සඳහා ගෙවීමට IRA ඉක්මනින් ආපසු ගැනීම භාවිතා කරන්න
- ඔබ සැලකිය යුතු කාලපරිච්ෙඡ්ද වාරික ගෙවීම් ඇරඹිය යුතුය ( IRS සංග්රහයේ 72 වගන්තිය බලන්න)
- ඔබගේ ඉවත් කිරීම සුදුසුකම් ලත් දේශීය සබඳතා ඇණවුමක් (QDRO)
- ඔබේ ඉවත් කිරීම සුදුසුකම් ලත් උසස් අධ්යාපන වියදම් ගෙවීමට භාවිතා කරයි
- ඔබගේ ඉවත් කිරීම සුදුසුකම් ලත් "මුල්ම නිවස" මිලදී ගැනීම සඳහා (10,000 දක්වා)
මෙම සමහර අවස්ථාවන්හි දී, ඔබේ IRA වෙතින් ඉක්මනින් ආපසු ගැනීම සිදු කළ හැකිය ඔබේ හොඳම මූල්ය පියවර වනුයේ, නමුත් බොහෝ පුද්ගලයින් සඳහා ඉක්මනින් මුදල් ආපසු ගෙවීමේ අතිරේක 10% බදු පමණක් නොව, අහිමි වර්ධන අවස්ථාවන්හිදී ද අය කරනු ලැබේ.
මුල් IRA ආපසු ගැනීම් හේතුවෙන් අහිමි වූ වර්ධන අවස්ථා
මුල් IRA ආපසු ගැනීමේදී ගෙවිය යුතු දඬුවම් හා බදු වලට අමතරව, මෙම විශ්රාමික මුදල් සැලැස්මෙහි අනාගත ශක්යතාවන් සියල්ල අහිමි වනු ඇත. තවද, නිතිපතා IRA වලට දායක විය හැකි ප්රමාණයට වාර්ෂික සීමාවන් තිබීම නිසා, ඔබ වඩාත් ශක්තිමත් මූල්ය පදනමක් මත වුවද, පෙර ආපසු මුදල් ආපසු ලබාගත නොහැක. ඒ අනුව, ඔබ ඉක්මනින් බෙදා හැරීමේදී ඔබ ආපසු ලබා ගැනීමෙන් 10% ක් අහිමි නොවී සිටියි. නමුත් ඔබ අනාගත විශ්රාමික ආදායමෙන් බොහෝ විට ඔබ බොහෝ දේට වඩා වැඩි වටිනාකමින් යුතු බදු-ප්රමාද වූ වර්ධනය මත අහිමි වේ.
ඔබේ සාම්ප්රදායික IRA ආපසු ගැනීම
ඔබේ IRA සැලැස්මෙන් ලබාගත් බෙදාහැරීම් ප්රමාද කිරීමට ඔබට හැකි අතර, එමගින් ඔබේ බදු ප්රමාද වී ඇති වර්ධනයෙන් උපරිම ප්රතිලාභ 70x4 දක්වා ළඟා වන අවුරුද්දේ අප්රේල් 1 වන තෙක් ලබා ගත හැකිය. ඉන්පසුව, ඔබ අවම වශයෙන් අවම වශයෙන් ඔබේ අවශ්ය අවම බෙදාහැරීමේ (RMD) වාර්ෂිකව ඉවත් කළ යුතුය.
ඔබේ RMD ගණනය කරනු ලබන්නේ ඔබේ ගිණුමේ ශේෂය ඔබේ ආරමිභයේ අපේක්ෂිත ජීවිතය තුළ IRS විසින් නිශ්චය කර ඇති ඔබේ ජීවිතාපේක්ෂාව අනුව ඔබේ ජීවිතාපේක්ෂකයෙකු විසින් තීරණය කරනු ලබන වර්ෂයේ ආරම්භයේ සිටම (ඔබේ තනි සහකරු හෝ සහකාරිය වන්නේ ඔබේ සහකරු හෝ සහය හෝ ඔබ වඩා තරුණ). ඔබේ RMD ඉවත් නොකිරීමට දඩුවම් වන්නේ බෙදාහැරිය යුතු දේ හා සැබවින්ම ඉවත් කර ඇති දෙය අතර ඇති වෙනසයි. ඒ නිසා බොහෝ විශ්රාමික සැලසුම් විශේෂඥයින් ඔබට වයස අවුරුදු 59 ට පෙර ඔබේ සාම්ප්රදායික IRA වෙතින් ඉක්මනින් ඉවත් කර ගැනීමට උපදෙස් දෙනු ඇත. ඔබ වයස අවුරුදු 70 ත් වන විට ඔබ අවම වශයෙන් ඔබේ RMD ලබා ගැනීම සහතික කරනු ඇත.
Roth IRA වෙතින් ආපසු ලබාගැනීම පිළිබඳ ප්රශ්න ඔබට තිබේ නම්, Roth IRA ආපසු ගැනීම පිළිබඳ මෙම ලිපිය කියවීමට වග බලා ගන්න.
ස්කොට් ස්පෑන්න් විසින් යාවත්කාලීන කරන ලදි