සමහර Roth IRA ආපසු ගැනීම් සඳහා බදු වලට යටත් විය හැක්කේ ඇයි?
සාම්ප්රදායික IRA වෙතින් ආපසු ගැනීම සාමාන්ය නිපයුම් ලෙස බදු අය කර ඇති අතර, බදු ඉවත් කිරීම සිදු කරන වර්ෂය සඳහා ඔබේ බදු වැඩ සටහන පදනම් කර ගනී.
Roth IRAs, අනෙක් අතට, ගිණුමට දායක මුදල් ලෙස බදු අඩු කිරීම් ලබා නොදෙනු ඇත. එහෙත් හුවමාරු කර ගැනීමෙන් රොත් අයිරා ගිණුම් හිමියන් ඔවුන්ගේ වත්කම් මත එකම බදු විරාම වර්ධනය පමණක් නොව, බදු නිදහස් බෙදාහැරීම් සහ ආපසු ලබාගැනීම් ලබා දෙනු ඇත. මෙහි Roth IRA ආපසු ගැනීම් කටයුතු කරන්නේ කෙසේද?
බදු නිදහස් රහිත බෙදාහැරීම Roth IRA ආපසු ගැනීම්
අවම වශයෙන් වයස අවුරුදු 59 ½ ක් පමණ වන විට ඔබ අවම වශයෙන් වසර පහක් සඳහා ඔබේ රෝට් IRA ගිණුම විවෘත කර තිබේ නම්, ඔබගේ සියලු Roth IRA ආපසු ගැනීම් බදු වලින් නිදහස් වේ. සැබවින්ම එය සුදුසුකම් සහිත බෙදාහැරීමක් ලෙස සලකනු ලැබේ. රොටි IRA වෙතින් සුදුසුකම් ලත් බෙදා හැරීම සඳහා වන නිර්ණායකයන් මෙම ක්රමයේ සංයෝගය විය හැකිය. එහෙත්, ඉවත් කිරීම් සුදුසුකම් ලෙස සලකනු ලබන වෙනත් අවස්ථාවන් කිහිපයක් තිබේ. එබැවින් වයස අවුරුදු 59 ½ ට අඩු වන විට බදු නිදහස් වේ. අවුරුදු පහක අවශ්යතාව:
- ඔබ ආබාධිත නම්
- ඔබේ මරණයෙන් පසුව ඔබේ ප්රතිලාභියා හෝ ඔබේ වතුයාය ආපසු ලබා ගන්නේ නම්
- ආපසු ගැනීමේදී IRS "මුල්ම නිවාස" අවශ්යතා සපුරාලන්නේ නම් ($ 10,000 දක්වා උපරිමය දක්වා)
- මුදල් ආපසු නොගෙවු අවස්ථාවකදී, නොගෙවූ වෛද්ය වියදම් හෝ සෞඛ්ය රක්ෂණය සඳහා ගෙවීම් කිරීම සඳහා යොදා ගැනේ.
- බෙදා හැරීම සැලකිය යුතු කාල සීමාවක් තුළ සිදු කරනු ලබන්නේ නම් (IRS නීතිය 72 (t) බලන්න).
මෙම බදු රහිත ආදායම් ආදායම රොටි IRA හි ඇති විශාලතම ප්රතිලාභ අතර, නමුත් සාම්ප්රදායික IRAs මෙන් නොව, ඔබේ වත්කම් දඩය සහ බදු නිදහස් කිරීම සඳහා විශ්රාම ගැනීම සඳහා ඔබ බලා සිටිය යුතු නොවේ.
බදු නිදහස් බදු ආපසු ලබා ගැනීම ROT IRA ආපසු ගැනීම්
සාම්ප්රදායික IRA වැනි Roth IRA දායකත්වය කිසි විටෙකත් බදු වලින් අඩු කළ නොහැකි බැවින් බොහෝ Roth IRA ආපසු ගැනීමේ බදු අය නොකෙරේ. ඔබ ආපසු ලබා ගන්නා මුළු මුදල ඔබේ වයස නොසලකා කලින් ඔබ දායක වූ මුදලට වඩා අඩු නම්, කිසිදු Roth IRA ආපසු ගැනීමේ ගාස්තුවක් අය නොකෙරේ. උදාහරණයක් වශයෙන්, වසර ගණනාවක් තිස්සේ ඔබගේ වාර්ෂික දායක මුදල ඩොලර් 20,000 ක් වන අතර ඔබ පසුව ඩොලර් 5,000 ක් ආපසු ලබාගන්නවා නම්, ඔබගේ ආපසු ලබා ගැනීමෙන් ඔබේ මුල් දායකත්වය නැවත සලකා බලනු නොලැබේ. බදු ව්යාජය තුළ පෙර දායක මුදල් ආපසු ගැනීමේ පදනම පදනම් වේ.
ඒ අනුව, ඔබට Roth IRA ඉවත් කිරීමේ දඬුවමක් ලෙස පූර්ව බෙදාහැරීමේ බද්දක් ලෙස ඔබ තක්සේරු කර ඇති අවස්ථා කිහිපයක් තිබේ.
දඬුවම් ලැබීය IRA ආපසු ගැනීම්
ඉහත ආකාරයටම ඉහත උදාහරණ ආකාරය භාවිතා කරමින්, ඔබ ඔබේ රොත් IRA සඳහා දැනටමත් දායක වී ඇත් නම් ඩොලර් 20,000 ට වඩා වැඩි මුදලක් ආපසු ලබා ගැනීමට අදහස් කලේ නම්, ඔබ වයස අවුරුදු 59 ත් වීමට පෙර ඔබ ඉපැයීම් ඉපැයීමට පෙර මුදල් ඉපැයීම් ඉවත් කරන බව ද, ඔබේ ආපසු ගැනීමේ කොටසක් කොටසක් බදු හා යටත් වේ. මුල් බෙදා හැරීම් සඳහා 10% ක බද්දක්
ගිණුමට දායක වූ මුල් අවුරුදු පහ ඇතුළත ඕනෑම රොත් IRA ආපසු ලබාගැනීම් සඳහා ඔබේ පදනම (සම්මාදම්) ට වඩා ඉහළින් ප්රකාශ වනු ඇත. මෙම නීතිය සාමාන්යයෙන් අවුරුදු පහක පාලනය ලෙස හැඳින්වේ. වසර 5 ක රීතිය තෘප්තිමත් වන පරිදි, වසර පහකට වඩා අඩු කාලයක් ගත වන පරිදි, රත්රී අවුරුදු පහක පාලනය, ඔබ සිතන පරිදි කෙලින්ම කෙලින්ම නොවේ. කරුණු වඩාත් සංකීර්ණ කර ගැනීමට Roth IRA පරිවර්තන වත්කම් වසර පහක පාලනය සඳහා වෙනම කාල රාමුවක් අනුගමනය කරයි.
රොත් IRA අරමුදල් Roth IRA පරිවර්තනය හරහා එකතු කර ඇත්නම්, මෙම අරමුදල් විශේෂයෙන් අවුරුදු පහක රීතිය සපුරාලිය යුතුය. ඒ අනුව, ඔබ Roth IRA පසුව පරිවර්තනය කර පසුව ඊලඟ අවුරුද්දේ එම පරිවර්ථක මුදල් සමහරක් ගන්නවා නම්, ඔබගේ ආපසු ගැනීම බදු ගෙවිය හැකිය.
10% මුල් බෙදාහැරීමේ දඩය
නිත්ය ආදායම් බදු වලට අමතරව, ගිණුමේ හිමිකරු වයස අවුරුදු 59 ½ ට නොඅඩු විට බෙදා හරින ලද බෙදාහැරීම් සඳහා 10% ක කලින් කල බෙදාහැරීමේ දඩයක් තක්සේරු කරනු ලැබේ.
කෙසේවෙතත්, මුල් කාලීන බෙදාහැරීමේ දඩය 10% ක් පමණි. එබැවින් බදු ගෙවන්නාට 59½ යටතදී ආපසු ලබා දෙන ඕනෑම ආපසු ගැනීමක් මුල් කාලීන බෙදා හැරීමේ දඩුවමකට යටත් නොවේ.
සාම්ප්රදායික IRA ආපසු ගැනීම් සම්බන්ධයෙන් ඔබට ප්රශ්න තිබේ නම්, නිතිපතා IRA ආපසු ගැනීම් පිළිබඳ මෙම ලිපිය බලන්න.