විශ්රාමික ගිණුමක් ආරම්භ කිරීම සඳහා වූ විකල්පයන්
ඔබ විසින් IRA හෝ 401 (k)
IRA හෝ 401 (k) උරුම කරගත් අය, ගිණුමේ නම් කරන ලද ප්රතිලාභින් ලෙස හැඳින්වේ.
පුද්ගලයෙකු පළමුව IRA හෝ 401 (k) සැලැස්ම විවෘත කරන විට මුලික ලිපි ලේඛන ක්රියාවලියෙහි එක් කොටසක අවම වශයෙන් එක් ප්රාථමික සහ සමහර විට ඇතැම් අනිවාර්ය ප්රතිලාභින් නම් කිරීමයි. (ඔබ ඔබේ ගිණුමට නම් කළ ප්රතිලාභීන් මතක තබා නොගන්නේ නම්, ඔබේ සැලැස්මට පරිපාලනය කරන සමාගම සමඟ නිතරම පරික්ෂා කළ හැකි අතර බොහෝ 401 (k) සහ IRA සපයන්නන් මෙම මාර්ගගත කිරීම ඔබට ඉඩ සලසයි.) ගිණුමට යමක් සිදුවිය යුතුද හිමිකරු, ගිණුමේ ඇති වත්කම් ගිණුම් හිමියා පූර්ව නිගමනය තීරණය කරන ආකාරයෙන් ප්රතිලාභ ලබන්නන් වෙත ලබා දෙනු ලැබේ.
මෙය නිදර්ශනය කිරීම සඳහා ස්වාමිපුරුෂයෙක් සහ දරුවන් දෙදෙනෙකු සිටින කෙලී ය. ඇයගේ සැමියා මූලික අරමුදල් වලින් 100% ක් වන අතර ඇගේ දරුවන් දෙදෙනා 50% ක අනියම් ප්රතිලාභීන් වේ. මෙයින් අදහස් කෙරෙන්නේ කෙලීගේ මරණය මත ඇයගේ ස්වාමිපුරුෂයා සම්පූර්ණ ගිණුමට උරුමකම් කියයි. වත්පොහොසත්කම උරුම කර ගැනීම සඳහා ස්වාමිපුරුෂයා ජීවත්ව නැතත්, ගිණුමේ බෙදා හැරීම් ලබා ගන්නා අතරතුරදී එම වත්කම් දරුවන්ට බෙදා වෙන් කරනු ලැබේ.
ප්රතිලාභීන් අතර වත්කම් බෙදීමට බොහෝ ක්රම තිබේ. ප්රතිලාභ හෝ ප්රතිලාභය ලෙස IRA හෝ 401 (k) වෙත විශ්වාසයක් හෝ වතු ලෙස නම් කිරීමට හැකි ය.
ගිණුම් හිමියාගේ කලත්රයා සඳහා විකල්ප
උදාහරණයක් ලෙස Kelly ගේ සැමියා IRA හෝ 401 (k) උරුම කර ගනී. ඔබ කලත්රයා නම්, ඔබට වැඩිමනත් විකල්ප තිබේ.
IRA හෝ 401 (k) සමඟ ගනුදෙනු කිරීමේදී පළමු විකල්පය සහ, ප්රථමයෙන්ම, ඉන්ජෙක්ෂන් යනු මුලින්ම වත්කම් සියල්ල එකවර ගත කිරීමයි. මෙය හැඳින්වෙන්නේ සමස්ථ බෙදාහැරීමක් ලෙසය. මෙම විකල්පය සමඟ ඔබ බෙදා දෙන මුදල් මත බදු ගෙවිය යුතුය. එම වර්ෂය සඳහා බදු වාර්තා කිරීමේදී ඔබගේ වාර්ෂික ආදායමේ කොටසක් ලෙස එකවර මුදල එකතු කළ යුතුය. මුදල් අයකර ගන්නා විට බදු සඳහා 20% ක අනිවාර්යයක් තිබිය හැක. ශුභාරංචිය නම් සාමාන්යයෙන් සාමාන්යයෙන් 10% ක් ආපසු ගෙවීමේ දණ්ඩනයට යටත් නොවන බවයි.
සමහර භාර්යාවන් තමන්ගේ විශ්රාම ගැනීම සඳහා වැඩිවන බදු වැඩිපුර කල් තබන ලෙසට ඉල්ලා සිටිය හැක. කලත්රයා තමාගේම IRA වලට වත්කම් පැවරීම සඳහා ඇති අනගි හැකියාවයි. (භාර්යා නොවන අයට ප්රතිලාභ නොලැබේ). ඉවත් කිරීමේ කාලසටහන හා නියමිත ආපසු ගැනීම් සඳහා දඩ නියම සාමාන්ය IRA ඉවත් කිරීමේ නීති යටතට වැටේ.
කලත්රයා සඳහා තෙවැනි විකල්පය වන්නේ උරුම වූ IRA යනුවෙන් හඳුන්වන දෙයක් ය. උරුම වූ IRA, ගිණුම ඇගේ සැමියාගේ යහපත වෙනුවෙන් කැලිගේ නමේ රැඳී පවතී. අනෙක් IRA විකල්පය සමඟ මෙන්, වත්කම් මුදල් ආපසු ලබා ගන්නා තෙක් වත්කම් අඛණ්ඩව වැඩිවේ. මෙම IRA විකල්පය සමඟ ඇති වෙනස නම් ඕනෑම අවස්ථාවක අරමුදල් ලබාගත හැකිය.
උරුමකරුවන් විසින් බෙදාහැරීම ආරම්භ කළ විට ඉතා දැඩි නීති තිබේ.
අවශ්ය අවම අවම කිරීම (RMD) යනු ගිණුමේ හිමියාගේ හෝ ප්රතිලාභියාගේ වයස අනුව ගිණුමේ සිට සෑම වසරකම ගිණුමෙන් ලබාගත යුතු මුදල සහ ගිණුමේ ප්රමාණය. (ඔබගේ RMD ගණනය කිරීම සඳහා ඔබේ ආයෝඡන ශේෂය පෙර වසරට ආයු අපේක්ෂාව අනුව බෙදා ගත හැකිය.)
ඇයට වයස අවුරුදු 70 ½ ට වඩා අඩු වයසැති ඇයට වයස අවුරුදු 70 ට අඩු වූවා නම් ඇගේ සැමියාගේ අවමංගල්යය වාර්ෂිකව අවම වශයෙන් වසරකට හෝ 70 ½ ක් පමණ වූවායින් පසුව, ඇයගේ මරණයේ අවුරුද්ද අවසානයේ හෝ වසරකට අවසානයේ දී සිදු විය යුතුය.
කෙලී වයස අවුරුදු 70 ½ ට වඩා වයසැති නම්, ඇගේ සැමියා කැලිගේ මරණයෙන් පසු අවුරුද්ද අවසානයේදී වාර්ෂිකව RMD ගතවිය යුතුය. ව්යතිරේකයක් වන්නේ කෙලී විසින් ඇයගේ මරණය සිදු කරන විට බෙදා හැරීම සිදු කළහොත්ය. එම අවස්ථාවේදී ඇගේ සැමියා කෙලීගේ මරණයෙන් පසු RMD ගත කළ යුතුය.
ගිණුම 401 (k) නම්, වත්කම් නව නව IRA බවට මාරු වීමට පෙර RMD අවශ්ය විය හැකිය.
IRA හෝ 401 (k) උරුම කරගත් දරුවන් සහ විකල්ප නොවන අය සඳහා විකල්පයන්
ඔබ උරුම කරගත් IRA නම් දෙමව්පියෙකු හෝ වෙනත් නොවන කන්ඩායමක් වෙතින් නම්, ඔබේ ගිණුම සෘජු ලෙස ඔබගේ ගිණුමට හරවා ගැනීමට විකල්පයක් නැත. කෙසේ වෙතත්, ඔබට උරුම වූ IRA ස්ථාපනය කළ හැකි අතර වත්කම් අඛණ්ඩව වර්ධනය වී ඇත. නැවතත්, ඔබගේ ගිණුමේ මුල් ගිණුම් හිමියාගේ නමේ මෙම ගිණුම තවමත් පවතී. RMDs එක සමාන වේ. ඔබේ ගිණුමේ හිමිකරු වයස අවුරුදු 70 ½ ට පෙර මිය ගියහොත්, ඔබ විසින් වසර 70 ක් හෝ අවුරුද්ද අවසන් වන විට ගිණුමේ හිමිකරු 70 ½ ක් හෝ මිය ගිය වර්ෂය අවසානය වන විට, පසුකාලීනවය.
අනියම් භාරකරුවන්ට මුදල් ගෙවීම සඳහා ද බදු ගෙවිය යුතු අතර එකවර මුදලක් ලබා ගත යුතුය. එක් ප්රතිලාභියෙකුට වැඩි ගණනක් සිටින විට, එම ගිණුම වෙන් කිරීමට ඉල්ලා සිටින අතර සෑම ප්රතිලාභියෙකුටම ඔවුන්ගේ කොටස සමග කුමක් කළ යුතුද යන්න තීරණය කළ හැකිය.
ඔබ කුමන තේරීමක් කිරීමට බලපාන්නේද? ඔබ තෝරාගත් හොඳම විකල්පය තීරණය කිරීමට පෙර, ඔබේ මූල්යමය ප්රතිරූපයට බලපාන ආකාරය පිළිබඳ පූර්ණ අදහසක් ලබාගැනීම සඳහා බදු උපදේශකයෙකු සහ මූල්ය සැලසුම්කරුවෙකු සමඟ කතා කිරීමට ඔබට හැකි වනු ඇත. IRA අරමුදල් සමාගමේ නියෝජිතයෙකු හෝ 401 (k) පරිපාලකවරයෙකුගේ නියෝජිතයෙකු පවා ඔබේ විකල්පයන් හරහා ඔබට ගමන් කළ හැකිය.
මෙම වෙබ් අඩවියේ අන්තර්ගතය තොරතුරු හා සාකච්ඡා අරමුණු සඳහා පමණි. වෘත්තීය මූල්ය උපදෙස් අනුගමනය නොකළ යුතු අතර ඔබේ ආයෝජන හෝ බදු සැලසුම් තීරණ සඳහා එකම පදනම විය නොවිය යුතුය. මෙම තොරතුරු කිසිදු සුරැකුම්පත් මිලදී ගැනීම හෝ විකිණීම සඳහා නිර්දේශයක් නොවේ.