පුද්ගල විශ්රාම වැටුප් ගිණුම් ව්යුහගත කරනු ලැබේ. එබැවින් බෙදාහැරීම ලෙස හැඳින්වෙන්නේ IRA වෙතින් මුදල් ආපසු ලබා ගන්නා තෙක් කිසිදු බදු බලපෑම් කල් දැමීමටය.
බෙදා හැරීම සිදු කරන විට, ඕනෑම බදු ප්රතිකාරයක් තීරණය කළ හැකිය.
IRA පාඩු සඳහා වඩාත් යෝග්ය උපාය මාර්ග: අවම වශයෙන් වයස අවුරුදු 59.5 දක්වා ඕනෑම බෙදා හැරීමක් කල් දමන්න
සාමාන්යයෙන් කිවහොත්, බෙදා හැරීමකට වඩා සැලසුම් සහ සැලසුම් වලින් පිටත මුදල් ලබා ගැනීමට වඩා ඔබේ වත්කම් නැවත වෙන් කිරීම සිදු කිරීම වඩා හොඳයි. එය සාම්ප්රදායික (අඩු කළ හැකි) IRA සඳහා වන නිසා , ඔබගේ ආපසු ගෙවීමේ මුළු මුදල ඔබේ බදු ආදායම ඇතුළත්වන අතර, මෙය ඔබට ඉහළ බදු පැනල වලට ඇද දමනු ඇත. වයස අවුරුදු 59.5 ට අඩු නම් මුල් කාලීන බෙදා හැරීම් සඳහා 10% ක දඩයක් තිබේ.
IRA පාඩු අඩු කළ හැකි නම් එකම වර්ගයේ IRA ආවරණ ඇත්නම්
IRA සැලසුම් මත ඔබට අලාභයක් සිදුවිය හැකිය, නමුත් ඔබ එකම වර්ගයේ IRAs මුදල් ලබා ගන්නේ නම් පමණි. එයින් අදහස් වන්නේ: ඔබේ සියලු සාම්ප්රදායික IRA මුදල් ලබා ගැනීම හෝ ඔබේ සියලු Roth IRAs මුදල් ලබා ගැනීම.
සාම්ප්රදායික IRA සඳහා, මෙම පාඩු සැපයීම ක්රියාත්මක වන්නේ ඔබට ඔබට අනිවාර්යයෙන් දායක විය හැකි පදනමක් තිබේ නම් පමණි.
Basis යනු සාම්ප්රදායික IRA සඳහා දායකත්වයක් ලබා නොදෙන ප්රමාණයකි. කිසිදු පදනමක් නොමැති නම්, ඔබ ඔබේ බදු ප්රතිලාභය අඩු කළ හැකි පාඩුවක් නොලැබේ. කෙසේ වෙතත්, ඔබට ඔබගේ අනිවාර්යය IRAs මුදල් පමණක් ලබා ගත නොහැක. සියලු සාම්ප්රදායික IRA අරමුදල් පාඩු අඩු කිරීම ලබා ගත යුතුය.
අතිරේක තොරතුරු සඳහා, ප්රකාශන 590, 1 පරිච්ඡේදය බලන්න. සාම්ප්රදායික IRA ඉන්වෙස්ට්මන්ට්ස් පිළිබඳ පාඩු හඳුනා ගැනීම පිළිබඳ කොටස වෙත සංචලනය කරන්න.
ඔබේ මුල් දායකත්වය සඳහා පදනම් වී ඇත්තේ රොටි IRAs වලින් අහිමි වන සැපයුම් ක්රියා කරයි. ඕනෑම අලාභයක් AGI උපරිම සීමාවේ 2% දක්වා විවිධ අයිතමයන් අඩු කළ යුතු වේ. Roth IRA අගය ඔබගේ මුළු දායකත්වයට වඩා පහත වැටී තිබේ නම්, එම ගිණුමේ මුළු වටිනාකම ගණනය කළ හැකි අතර ඔබට අලාභය අඩු කළ හැකි අතර බෙදා හැරීම මුල් කාලීන බෙදාහැරීමේ දඩුවමකට යටත් නොවේ. මෙය භාණ්ඩාගාර නීති රෙගුලාසි 1.408A-6 හි විශේෂයෙන් Q & A අංක 4 සහ 5 හි දක්වා ඇත.
Roth IRA වටිනාකම් අහිමි වුවද, එහි වටිනාකම මුළු දායකත්වයට වඩා අඩු නොවේ නම්, බදු වාර්තා කිරීමේ අරමුණු සඳහා අලාභයක් සිදු නොවනු ඇත. මේ අවස්ථාවේ දී, ඔබ දැනටමත් ලබා ඇති ප්රතිලාභ මත බදු විරාම පවත්වා ගැනීම වඩාත් හොඳ වනු ඇත. වැඩි විස්තර සඳහා ප්රකාශන 590, 2 වන පරිච්ඡේදය බලන්න. "ආයෝජනයන් පිළිබඳ පාඩු හඳුනාගැනීම" පිළිබඳ කොටස වෙත සංචලනය කරන්න.
IRA පාඩු සඳහා විවිධ අඩු කිරීම්
IRA පාඩු යනු AGI සීමාව 2% දක්වා විවිධ අයිතමයන් අඩු කළ යුතු වේ. මෙම පාඩු වාර්ථාව A.
අඩුකිරීමේ ප්රතිලාභය ලබා ගැනීම සඳහා, ඔබගේ පාඩුව පියවා ඇති ඔබේ දළ ආදායමෙන් 2% ඉක්මවා තිබිය යුතු අතර, ඔබ අයිතමය බෙදා ගැනීමට අවශ්ය වනු ඇත. අළුත් අඩු කිරීම් විකල්ප අවම ආදායමෙන් සකස් කළ හැකිය. එම අලාභය හිමිකම් පෑමේ බදු ප්රතිලාභ තවදුරටත් දුර්වල විය හැකිය.
IRA පාඩු සඳහා අවසාන කරුණු
විශ්රාමික ගිණුමෙන් වත්කම් ඉවත් කළ පසු ඔවුන් ස්ථීරව ඉවත් කරනු ලැබේ. ඔබට නව අරමුදල් පමණක් දායක විය හැකිය. IRA ආයෝජකයින්ට ඔවුන්ගේ දිගුකාලීන වත්කම් වෙන්කිරීමේ ඉලක්ක දෙස බැලීමටත්, ඕනෑම ඉපැයුම් ප්රක්ෂේපණ සහිතව ඒවාට අවශ්ය වනු ඇත. IRA සැලැස්ම තුළ ඉපැයීම්, පොලිය, ලාභාංශ, ඕනෑම ප්රතිලාභයක් බදු (එනම් Roth නම් බදු වලින් තොරව) බදු ගෙවනු ඇත. මෙය වාර්ෂික බදු ගෙවීමකින් තොරව ඔබේ ආදායම වැඩිදියුණු කිරීමට ඉඩ සලසයි. මෙහිදී අදහස වන්නේ බදු ගෙවීමේ ක්රමවේදය කල් තබා ගැනීමට හැකි වන පරිදි ඔබේ ආදායම බදු ගෙවීමේ තැරැව්කාර ගිණුමකට වඩා ඉක්මණින් එකතු විය හැකි බවයි.
කෙසේ වෙතත් ඇතැම් IRA ගිණුම් හිමියන් නැවත ආයෝජනය කිරීමට අකමැති විය හැකිය. ඒ වෙනුවට ඔවුන් වෙනුවට නිවසක් මිලදී ගැනීම, වෛද්ය වියදම් සඳහා ගෙවීම, ව්යාපාරයක් ආරම්භ කිරීම හෝ ජීවන වියදම සඳහා මුදල් නොගෙවිය යුතු ය. පොදුවේ ගත් කල, හැකි තාක් දුරට ප්රමාද කිරීම නඩත්තු කිරීමට නිර්දේශ කරමි, මුල් බෙදා හැරීම් සඳහා උපායමාර්ගයක් සලකා බැලීම අවශ්ය විය හැකිය. මෙම තත්වයන් යටතේ, IRA මුලින් පාඩු වලින් මුදල් ඉපැයීම (පළමු රොත් පසුව සාම්ප්රදායික IRA). මුලු අලාභයක් නැතිනම්, Roth වලින් මුලින්ම මුදල් ලබාගත හැකි වන අතර ඉන් අඩු කළ නොහැකි IRAs වලින් ලබාගත නොහැකිය. (මෙම අනුපිළිවෙලින් දඬුවම් අවම කිරීම සඳහා හොඳම අවස්ථාවක් සපයයි.) බදු ගෙවන්නාට කෙටිකාලීන මුදල් අවශ්යතාවක් තිබේ නම්, පළමුව IRA බෙදාහැරීම සලකා බැලීමට පවා පෙර ඔබේ 401 (k) ණයට ගත් ණය මුදලක් 401 ( k) ඔබ ඔබටම ණය දෙනවා, සහ ඔබේ 401 (k) සැලැස්ම තුළ ඔබ උනන්දුවක් දක්වනු ඇත.
ඒක සමස්ත පින්තූරයක්. ඔබට වඩා හොඳින් වැඩ කරනු ලබන්නේ ඔබගේ විශේෂ ආයෝජන සහ මූල්ය ඉලක්කයන් මතයි. මෙය හැකි තරම් අඩු පිරිවැයක් දැරීම සඳහා IRA පාඩුව අවම කරගත හැකි බදු ක්රමෝපායක් සමඟ බැඳී පවතී.