සාම්ප්රදායික IRA සඳහා Rollover IRAs, SIMPLE IRAs සහ SEP-IRAs සඳහා මුල් ගලවාගැනීමේ දඩුවම සාමාන්යයෙන් ඉවත් කිරීමේ පළමු ඩොලරයෙන් දකින්න ලැබේ. අනෙක් අතට, Roth IRAs, පසුව බදු ගෙවීම් සහිතව අරමුදල් සපයනු ලබන නිසා, ඔබගේ අතීතයේ සියලුම ප්රධාන දායක මුදල් ආපසු ලබා ගැනීමට අවසර ලබා ඇති අතර ප්රාග්ධන ලාභ , ලාභාංශ , පොලී සහ වෙනත් ආයෝඡන වලින් අතිරේක මුදල් එකතු කර ගැනීමෙන් පසු ආදායම ඉක්මනින් ඉවත් කිරීමේ දඬුවලට පහර දෙයිද?
මුල් ඉවත් කිරීම දඩ මුදල්
ඔබ කොපමණ මුදලක් ඉල්ලා සිටිය හැකිද, ඔබ ඉවත් කර ගැනීම සඳහා ඉක්මන් ඉවත්කිරීමේ දඬුවම් නොලැබේ නම්? සරල. IRA ප්රතිලාභය සඳහා වයස අවුරුදු 59.5 කට පෙර IRA දඬුවම් සඳහා මුල් පිටවීම ඉල්ලා සිටිනු ලැබේ. මෙය අසාධාරණ බවක් පෙනෙන්නට තිබේ. ඇත්ත වශයෙන්ම, එය ඔබේ මුදලයි.
IRA සහ වෙනත් ඇතැම් විශ්රාමික ගිණුම්වල මුල්ම මුදල් ආපසු ගෙවීමේ ගාස්තුව තක්සේරු කර ඇති නිසා කොන්ග්රසයට අවශ්ය වන්නේ, කෙටි කාලීන ගැටලුවක් විසඳා ගැනීම සඳහා, ඔවුන්ගේ වර්තමාන ආයෝජන ප්රාග්ධනය අතුගා දැමීම සඳහා පසුකාලීනව දීර්ඝ කාලීන ගැටළුව විසඳීම සඳහාය. වැඩ කටයුතු, ඔවුන් සුබසාධන විවිධ ආකාරවලට යැපෙන්නට විය.
විශ්රාම වැටුප වැඩි වන විට පැරණි කාලවලදී මෙය සිදු විය නොහැකි විය - පුද්ගලයෙකු බංකොලොත්භාවය ප්රකාශයට පත් කිරීම සහ ඔහුගේ හෝ ඇයගේ විශ්රාම වැටුප් අයිතිවාසිකම් සැමවිටම රඳවා තබා ගැනීම ආරම්භ කර තිබිය යුතුය. අප විසින් සිදු කරන ලද විශ්රාම ක්රමයක් වෙත ගිය පසු, මුදල් හසුරුවන්නන්ට සහ එක් එක් තීන්දු ලෙස පිපිරීමට නොහැකි වූ අය අතර ඇති ධනය පරාවර්තනය කිරීමේ බලය සමග ඒකාබද්ධ විය.
වෙනත් වචනවලින් කියතොත්, IRA හි පෙරගෙවුම් ගාස්තුව වූයේ මෙම විශ්රාමික ගිණුම ස්ථාපනය කරන ලද අදාළ නීති සම්මත කරන විට කැරට් අපේ නීතිමය හා විධායක ශාඛාව දීර්ඝ කරන ලදි. නීති රීති අනුගමනය කර ප්රධාන ප්රතිලාභ කපයි. ඔවුන්ට හිංසනය හා ප්රතිවිපාක විඳීමට.
කෙසේවෙතත්, ඔබේ විශ්රාම වැටුප් ආපසු ගෙවීමේ කාර්යය සඳහා කාලය එළඹීමට පෙර ඔබ අදහස් කරන්නේ නම් සහ කිසිදු වැරැද්දක් නොකරන්න නම්, ඔබේ විශ්රාම වැටුප් ලබා ගැනීමෙන් ඉක්මනින් මුදල් ආපසු ගැනීම සඳහා නිතරම නරක අදහසක් වේ - ඔබ ඉක්මනින් ඉවත් කර ගැනීමට හැකි වනු ඇත අමතර ගාස්තුවක් ලබා ගැනීමෙන් ඔබ අමතර වශයෙන් 10% ක මුදලක් වැය කළ යුතුය.
ස්ථිර අබාධිත වීම
ඔබ ආබාධිත හෝ හදිසි අනතුරක් වැනි අඛණ්ඩ ආබාධිත තත්ත්වයකට පත්වුවහොත්, ඔබ විසින් රැකියාවක් ලබා ගැනීමට සහ ඔබටම සහය වීමට ඔබ අසමත් නම්, ඔබේ IRA හි 10% වට්ටම ඉවත් කිරීමේ දඬුවමෙන් වළකින්න. ඔබ ශාරීරික හෝ මානසිකව ශාරීරිකව හෝ මානසිකව ශාරීරිකව හෝ අසමසම නොවන බව සහතික කිරීමට වෛද්යවරයෙකු ලබා ගත යුතු අතර, කොන්දේසියක් හෝ පවතිනු ඇත 1) සැලකිය යුතු කාලයක්, 2) අවිනිශ්චිත කාලයක් හෝ 3) අවසානයේදී ඔබේ මරණය .
මුල් අවදිය
වයස අවුරුදු 59.5 ට ඔබ ඉවත්වීමට පෙර ඔබ ඉවත් කිරීමට ප්රමාණවත් අවාසනාවන්ත තත්ත්වයක් වුවද, ඔබේ වතු හෝ ප්රතිලාභ ලබන්නන් 10% ක මුල් දඬුවම් පහරකින් 10% ක වන්දි ලබා නොදෙනු ඇත.
උරුම වූ IRA සඳහා නීති රීති සංකීර්ණ බවක් පෙනෙන්නට තිබුණත්, බොහෝ අවස්ථාවලදී ඔබේ විශ්රාමික අරමුදල් උරුම කරගන්නා අයට ඔවුන්ගේම IRAs සමඟ ඒකාබද්ධ කළ හැකිය (ඔබේ ස්වාමිපුරුෂයා හෝ භාර්යය නම් විවාහයේ බොහෝ මූල්ය ප්රතිලාභවලින් එකක් ලෙස ) ඔවුන් විසින් තමන්ගේම බදු විරාමයක් එකතු කර ගැනීමෙන් හෝ ක්ෂය වීමෙන් අනතුරුව, ඔබ අවසන් වූ වර්ෂය අවසානයේ සිට බලහත්කාරයෙන් මුදල් ආපසු ගැනීම සඳහා අවුරුදු පහක කාලයක් දීර්ඝ කිරීමට ඉඩ දෙන ඔවුන්ගේම උරුමයක් වූ IRA ඔවුන්ගේම උරුමයක් බවට පත් කරනු ඇත. කුමන අවස්ථාවකදී වුවද සාමාන්ය ආදායම් බදු පමණි.
ප්රතිපාදන නොලැබූ වෛද්ය වියදම් ගෙවීමට IRA අරමුදල් භාවිතා කිරීම
ඔබ හෝ ඔබේ දරුවන් බරපතල ලෙස රෝගාතුරව හෝ තුවාල ලැබූ සහ දිගුකාලීන හෝ මිල අධික වෛද්ය ප්රතිකාරයකින් පහර දෙනවා නම්, ඔබේ ඉරාකය මත වියදම් ඉවත් කිරීමේ ගාස්තුවෙන් සියයට 7 ක් ඉක්මවූ ඔබගේ දළ ආදායම ඉක්මවා යන කොන්දේසිය මත මාමා ඔබෙන් ඉවත් වනු ඇත.
මුල් වරට නිවෙස් ගැනුම්කරුවන්ට පූර්ව අයැදුම්කරුවෙකුගේ මුල් කාලීන ආපසු ගැනීම් ගාස්තුවෙන් වළකින්න
ඔබ ඔබේ මුල්ම නිවස මිලදී ගැනීම දෙස බලන්නේ නම්, 10% ක මුලික මුදල් ආපසු ගෙවීමේ දඩ මුදල නොගෙවු ඩොලර් 10,000 ක මුදලකට ආපසු ලබා දෙනු ඇත. ඇත්ත වශයෙන්ම, සෑම විටම IRA හි විශ්මයජනක බදු ප්රතිලාභ භුක්ති විඳින්න. ඒ වෙනුවට, ඔබගේ විශ්රාමික වත්කම් වලින් බැහැරව හා ඉන් වෙන් වූ සුදුසු ආයෝජන වලින් ඔබගේ ගෙවීම් මුදල් ගොඩනගනු ඇත - සහ "වඩා හොඳ" - නමුත් හැම කෙනෙක්ම ඉවසිලිවන්තයි.
උසස් අධ්යාපන වියදම් ආවරණය කිරීම
විද්යාලයේ හෝ විශ්වවිද්යාලයට පැමිණීම මිල අධික විය හැක. ස්තුතිවන්ත වන අතර සාර්ථක පවුල්වලට ඔවුන්ගේ ඥාතියෙකුගේ අධ්යාපනය සඳහා ගෙවීමට උපකාරි වන නීති කිහිපයක් තිබේ. නිදසුනක් වශයෙන්, ඇතැම් සුදුසුකම් ලබන අධ්යාපන වියදම් තෑගි බද්දෙන් නිදහස් කරනු ලැබේ . ධනවත් සහ ඉහළ ශුද්ධ වටිනාකම් සහිත දෙමව්පියන් සහ ආච්චීගේ දරුවන්ට ඔවුන්ගේ ප්රාග්ධනය, දැනුම ප්රාග්ධනය සහ ඔවුන්ගේ ප්රාග්ධනයේ ආයෝජකයින්ට ආයෝජනය කිරීමට ඉඩ නොදෙනු ඇත. තෑගි බද්ද හෝ ජීවිත බද්දෙන් නිදහස් බදු සීමාව අඩු කිරීම.
විශේෂයෙන් 10% ක මුලිනුපුටා දැමීමේ දඩ මුදල IRA බෙදාහැරීම් සඳහා අදාල නොවේ. මුළු මුදල ආපසු ලබා ගන්නා තෙක් බදු ගෙවන්නා, ඔහුගේ හෝ ඇයගේ සැමියා හෝ බිරිඳ, ඔවුන්ගේ දරුවන් හෝ ඔවුන්ගේ මුණුබුරන් සහ මුදල් 1965 උසස් අධ්යාපන පනතේ 481 වන වගන්තියෙහි විස්තර කර ඇති සුදුසුකම් ඇති අධ්යාපන ආයතනයක් සඳහා වැය කරනු ලැබේ. එනම් විද්යාල, විශ්ව විද්යාල, වෘත්තීය පාසැල් සහ තවත් පුහුණු වැඩසටහන්.
සියලුම වියදම් මෙම විශේෂිත ප්රතිකාර සඳහා සුදුසුකම් නොලැබේ. විශ්ව විද්යාලය හෝ විශ්ව විද්යාලය පමණක් තම සිසුන්ට ගාස්තු, දීමනා, උපකරණ සහ පොත්පත් සඳහා ගෙවීමට ශිෂ්යයාට පමණක් අවශ්ය වේ. පාසලේ ඉගෙනුම ලබන අය සඳහා විශාල බාධාවක් නිර්මාණය කරමින් පූර්ණකාලීනව පුර්ණ කාලීනව බඳවා ගැනීම සිදු නොකෙරේ වියදම් හා නිර්වචනය යටතේ කාමර සහ මණ්ඩල ආවරණය නොකෙරේ.
මෙම විශේෂිත වූ මුල්ම ඉවත් කිරීමේ දඬුවම නිදහස් කිරීම සරල නොවේ. ඒ නිසා IRA ප්රතිලාභියෙකුට තමාටම හෝ තමාටම ප්රයෝජන ගත හැකි ආකාරය මැනීමට අවශ්ය වන අධ්යාපන අරමුදල් වෙනත් මූලාශ්රයන් ඇතුළත් කර ඇති ගණනය කිරීම් සිදු කළ යුතුය. මෙය අනිවාර්යයෙන්ම සුදුසුකම් ලත් ගණකාධිකාරීවරයෙකු, බදු විශේෂඥයෙකු හෝ මූල්ය උපදේශකයෙකුගෙන් විමසන්න. නීති රෙගුලාසි ලබා ගැනීම සඳහා අභ්යන්තර ආදායම් සේවාව වෙතින් 97-60 දක්වා කියවිය යුතුය.
IRA වලට එරෙහිව බදුවලින් පසු IRS වෙත ආපසු ගෙවීම් බදු ගෙවීම
ඔබ ආණ්ඩුවේ මුදල් ණයට ගත්තොත්, ඔබ ඔබේ IRA වලට එරෙහිව බද්දක් ලබා ගැනීම සාර්ථක වන අතර, අවසානයේ ඔබ ගෙවිය යුතු බදු ගෙවීමට එය වැටලූ විට, බලහත්කාරයෙන් මුදල් ආපසු ගෙවීමට නියමිතව ඇති අතර, අමතර 10% කලින් ආපසු ගැනීමේ දඬුවම තක්සේරු නොකෙරේ.
වෛද්ය රක්ෂණ වාරික ගෙවීම
ඔබේ රැකියාවෙන් හෝ ඔබ වෙනත් වෛද්යවරයෙකුගේ රක්ෂණ වාරිකයක් ගෙවීමට සිදුවුවහොත්, ඔබේ විශ්රාමික අරමුදල් වියදම් පියවා ගැනීම සඳහා සහ 10% වතාවක් පෙරලා දැමීමේ දඬුවම ගැන කරදර නොවන්න. ඔබ සති 12 කට වඩා වැඩි කාලයක් රැකියා විරහිතව සිටියදී.
දිනකට හෝ ඉන් පසු නැවත අත්පත් කර ගත් ඉරාක ප්රතිලාභය 59.5 වසර පරණ වේ
අවසාන වශයෙන්, IRA අයිතිකේල් හිමිකරුවන් සඳහා අවසන් වරින් වර ඉවත් කිරීමේ දඬුවම් ලැබීමට පැමිණෙන අතර ඔබ එය අනුගමනය කළ යුතු ය: වයස 59.5 ක් පමණ වන විට, ඔබ ඔබගේ ගිණුමෙන් ඉවත් කිරීමට පටන් ගත හැකිය. ඔබ අවසන් ඉලක්කය හරස් කර ඇති අතර එය විශ්රාමික වයස දක්වා ප්රමාණවත් තරම් සැලකිය යුතු ය. මෙය ඔබ ගැන කරදර විය යුතු නැත.
ඔබ ඔබේ IRA වෙතින් ඉක්මණින් ආපසු ගැනීමක් කිරීමට පෙර
ඔබ ඔබේ IRA වෙතින් ඉක්මනින් ඉවත් කර ගැනීම ගැන සිතා බැලුවහොත්, නීති රීති පහසුවෙන් හැසිරවිය හැකි බැවින් සුදුසුකම් ලත් ගණකාධිකාරීවරයෙකු, වෘත්තීය, ලියාපදිංචි ආයෝජන උපදේශකයෙකු හෝ වෙනත් වෘත්තිකයින්ගෙන් විමසන්න.
නිදසුනක් වශයෙන්, IRA හි ප්රතිලාභියෙකු වසර 5 ක පොරොත්තු කාලයකට යටත් වන අතර, එය බදු වශයෙන් මනිනු ලබන අතර දින දර්ශනය නොව, ආපසු ගෙවීමේ දඬුවමෙන් ඉවත් කිරීමට නොහැකි වන අතර, එසේ නොවිය යුතුය.
සැලසුමේ ඇතුළත් වීමෙන් පසු වසර ගණනාවක් ඇතුලත ආපසු ගැනීමේදී ඔබ වයස අවුරුදු 59.5 ක් වුවද, ඔබට හිංසනය කරන කුඩා ව්යාපාරයක SIMPLE IRA හි මෑතකදී ලියාපදිංචි වූ සේවකයින්ට සුවිශේෂී නීති තිබේ.
මුල් රඳවා ගැනීමේ දඬුවමෙන් නිදහස් කළ හැකි සමහර රොත් IRA ආපසු ගැනීම් තිබේ නම්, ඔබට සාමාන්යයෙන් නොලැබුණු විට පවා ආදායම් බදු වලට යටත් විය හැක. මෙය විස්තර කරන කරුණු වලින් එකක් වන අතර ඒවා සියල්ලම දැන සිටිය යුතුය.