තවත් ප්රතිලාභියෙකුට 529 සැලැස්ම ඉතිරිකිරීම සඳහා කෙසේද සහ කෙසේද

529 සැලසුම් කරුවන්ගේ ප්රතිලාභ වෙනස් කිරීම සංකීර්ණ නොවේ

විද්යාලය සඳහා මුදල් ගෙවීම දෙමව්පියන්ට කළ හැකි විශාලතම ආයෝජනයකි. වසර හතරක්, රාජ්ය විශ්ව විද්යාලයක උපකාරක සහ ගාස්තු සඳහා වන සාමාන්ය වාර්ෂික වියදම ප්රාථමික සිසුන් සඳහා ඩොලර් 9,970 ක් සහ 2017-18 අධ්යයන වර්ෂය තුළදී රාජ්ය සිසුන් සඳහා ඩොලර් 25,620 ක් රැස් කළේය. මෙම සංඛ්යා කාමර සහ පුවරු, පොත් හෝ ආහාර සඳහා අමතර වියදම් ඇතුළත් නොවේ.

මෙම පිරිවැය සඳහා සැලසුම් කිරීමේදී 529 විද්යාලීය ඉතුරුම් සැලසුමක් උපකාරී වේ.

මෙම සැළැස්ම උපත තරම් ඈත ආරම්භයේ සිට විද්යාලය රැක ගැනීමට බදු ගෙවීමේ ක්රමයක් ඉදිරිපත් කරයි. 2017 බදු කප්පාදු සහ රැකියා පනත මෑත දී සැලසුම් කර ඇති 529 මාර්ගෝපදේශ පුළුල් කර ඇති අතර පෞද්ගලික හෝ ආගමික ප්රාථමික හා ද්විතීයික අධ්යාපන වියදම් සඳහා මෙම සැලසුම් වලින් වසරකට ඩොලර් 10,000 ක් ආපසු ලබා ගැනීමට දෙමාපියන්ට ඉඩ සලසා දීම.

නමුත් ඔබේ ශිෂ්යයා වෙනුවෙන් ඔවුන් වෙනුවෙන් 529 සැලැස්මක් තුළ ඔබ ඉතිරි කළ මුදල් සියල්ල භාවිතා කරන්නේ නම් කුමක් සිදුවේද? එසේ නැතහොත් ඔවුන් විද්යාලයට යාමට නොයන්නේ කුමක් ද? සාමාන්යයෙන්, සුදුසුකම් ලත් අධ්යාපන වියදම් හැරුණු විට අන් කිසිවක් සඳහා 529 ඉතුරුම් සැලසුමෙන් මුදල් ආපසු ගැනීම සඳහා 10% ක බදු සහ සාමාන්ය බදු ආදායම් බද්දකට යටත් වේ. කෙසේ වෙතත්, බදු කප්පාදු මඟහරවා ගැනීම සඳහා විසඳුමක් තිබේ: සැලසුම්කරුගේ ප්රතිලාභය වෙනස් කිරීම.

ප්රතිලාභී නීති වෙනස් කිරීම

529 ඉතුරුම් සැලසුමක ප්රතිලාභියා වෙනස් කිරීම සඳහා දේශීය ආදායම් සේවයට (IRS) විශේෂිත වූ මාර්ගෝපදේශ ඇත. වාසනාවකට මෙන්, මෙම වෙනස් කිරීම අතිශයින් සංකීර්ණ ක්රියාවලියක් නොවේ.

මතක තබා ගත යුතු වැදගත්ම දෙය නම් නව නිර්දේශිත ප්රතිලාභියා සුදුසුකම් ලත් පුද්ගලයෙකු විය යුතුය. සුදුසුකම් ලත් පුද්ගලයෙකු ප්රතිලාභියාගේ පවුලක සාමාජිකයෙකි. එයට ඇතුළත් වේ:

• ඔවුන්ගේ කලත්රයා
• නැන්දම්මා, නැන්දම්මා, මාමණ්ඩිය ඇතුළු අයගේ මාමණ්ඩිය වූද, නැසීගිය

• පියවරෙන් පියවර දරුවන් ඇතුළුව ඔවුන්ගේ දරුවන්, කුලුඳුල් දරුවන් හෝ දරුකමට හදාගත් දරුවන්
• ඔවුන්ගේ සහෝදරයන් සහ සහෝදර සහෝදරියන් ඇතුලුව
• ඔවුන්ගේ පියවරුන් හෝ නෙහි
• නන් සහ මාමාවරුන්
• පළමු ඥාති සොහොයුරන්

මතක තබා ගන්න, ගිණුමේ හිමිකරු ලෙස, ඔබ ප්රතිලාභියා නොවේ. එහෙත්, ඔබ යමෙකුට වෙන වෙනම 529 ක ඉතිරිකිරීම් මාරු කර ඇත්නම්, ප්රතිලාභියා ඉදිරියට යාම සඳහා ඔබ හෝ ඔබේ කලත්රයා තෝරා ගත හැකිය. ඔබේ දරුවාට අසරණ වී ඇත්නම්, ප්රතිලාභ ලබන්නෙකු ලෙස ද නම් කළ හැකිය.

නව ප්රතිලාභියා පරණ ප්රතිලාභියෙකුගේ පවුලක සාමාජිකයෙකු වීම සඳහා අවශ්ය සුදුසුකම් සපුරාලන තාක් කිසිදු බදු විරාමයක් නොපෙන්වයි. එහෙත්, ඔබ පවුලේ පුස් ආකෘතියට ගැළපෙන අයෙකු නොවන කෙනෙකුට 529 දෙනෙක් නම්, එය නුසුදුසු අත්හිටුවීමක් ලෙස සලකනු ලැබේ. එම තත්වයේදී 10% ක දඩයක් සහ සාමාන්ය ආදායම් බද්ද අදාළ වේ.

529 ප්ලෑන් ප්රතිලාභය වෙනස් කරන්නේ කෙසේද?

ප්රතිලාභීන් 529 ක් වෙනස් කිරීම ඔබේ සැලසුම් පරිපාලකයා සමඟ සුදුසු ලියකියවිලි පිරවීම තරම් සරලයි. ඔබේ වර්තමාන සහ නව ප්රතිලාභින්ගේ නම සහ සමාජ ආරක්ෂණ අංකය මෙන්ම ඔබේ නම සහ සමාජ ආරක්ෂණ අංකය ලබා දිය යුතුය. ප්රතිලාභ ලබන්නන් දෙදෙනා අතර ඇති සම්බන්ධතාවය, ඔබ මාරු කරන මුදල, මෙම අරමුදල් මාරු කළ යුතු අතර ඒවා ආයෝජනය කිරීමට කැමති වනු ඇත්දැයි ඔබ විසින් පෙන්විය යුතුය.

දැනට පවතින ගිණුම මත නම් කරන ලද ප්රතිලාභියෙකු වෙනස් කිරීම හෝ නව නව ප්රතිලාභියා වෙනුවෙන් මාරු කිරීම සඳහා නව 529 සැලසුමක් ස්ථාපිත කිරීමට ඔබට හැකියාව තිබේ. ඔබ එක් එක් 529 සැලැස්මෙන් මුදල් රැගෙන ගොස් එය තවත් තැනකට ගෙන යාම නම්, වත්මන් සැලසුම් පරිපාලකයා ඔබ සඳහා ගනුදෙනුව සම්පූර්ණ කිරීමට හොඳම වේ. ඔබ සෘජුවම 529 සැලැස්මෙන් බෙදා හැරීමට හා දින 60 ක් ඇතුලත නව සැලැස්ම තුළට ගෙන ඒමට අපොහොසත් වුවහොත්, එම ගනුදෙනුව නුසුදුසු අළුත් බදු ආපසු ලබා ගත හැකිය.

වෙනස් වන භාග්යවන්තයන් හැඟීමක් ඇති කරගන්නේ ඇයි?

වෙනත් විද්යාලීය ඉතුරුම් විකල්පයක් මෙන් නොව, කෝඩ්ඩෙල් අධ්යාපන ඉතිරිකිරීමේ ගිණුම , සැලසුම් 529, ඔබට ඉතිරි කර ගත හැකි කාලය සීමා නොකෙරේ. උදාහරණයක් ලෙස, Coverdell ESA, ඔබ විසින් ප්රතිලාභ ලබන 30 වැනි උපන්දිනය මඟින් සියළු අරමුදල් ඉවත් කිරීමට අවශ්ය වේ; එසේ නොමැති නම්, ඔබ ඉතිරි වන අරමුදල් මත විශාල බදු අයකිරීමක් ඔබට ගෙවනු ඇත.

529 සැලැස්ම සමඟ ප්රතිලාභීන් වෙනස් කිරීමට හැකි වීමෙන් බදු වලින් වැළකී සිටීම පමණක් නොව, ඔබේ ඉතිරිකිරීම් බදු ප්රතිලාභය මත තවදුරටත් වර්ධනය වීමට ඉඩ සලසයි. නිදසුනක් වශයෙන්, ඔබේ දරුවා, උදාහරණයක් ලෙස, තවමත් ඔවුන්ගේ ඔවුන්ගේ 529 සැලැස්ම තුළ ඩොලර් 20,000 ක් සමඟ college උපාධිධාරීන් උපාධි ලබා දෙයි නම්, ප්රතිලාභියා තාවකාලිකව නමක් ලෙස නම් කර දිගටම නිතිපතා දායකත්වය ලබා දීම. ඔවුන් තමන්ගේම දරුවාට පසුව ලබා ගත් පසු, එම සැලැස්ම ඔවුන් වෙත මාරු කළ හැකිය. මේ අතරතුර, ඔබගේ ආයෝඡනය මගින් ජනනය කරන ලද ඔබගේ දායක මුදල් හා ප්රතිලාභ තුළින් ඔබේ ගිණුමේ ප්රමාණය වැඩි වී තිබේ.

ආයෝජන ආයෝජන තෝරාගන්න

පුද්ගලයෙකුගේ 529 සැලසුම් අනුව ඉතුරුම් ආයෝජනය කළ හැකි ආකාරය ගැන පුළුල් ලෙස වෙනස් විය හැකි නමුත් ඉලක්කගත දින අරමුදල් ජනප්රිය විකල්පයකි. මෙම අරමුදල් වයස අවුරුදු සමීපයට පත් වූ ප්රතිලාභියා සමීපයට ළං වන බැවින් කාලපරිච්ඡේදය ගැලපෙන කල්ගත වූ වත්කම් වෙන් කිරීමක් මෙම අරමුදල් වලින් සමන්විත වේ. ඔබ ඔබේ වයස අවුරුදු 22 වයසැති ඔබේ පාසලේ 529 දරුවාගේ වයස අවුරුදු පහට නෙත්තිකයා වෙත යවන විට, ඔබේ වත්කම් වෙන් කිරීම යාවත්කාලීන කිරීම සඳහා ඔවුන්ගේ උසස් කාල වකවානුව පිළිබදව යාවත්කාලීන කිරීමට අවශ්ය වනු ඇත. විවිධ අරමුදල් සලකා බලන විට, පිරිවැය සහ ප්රතිලාභ අතර නිවැරදි සමබරතාවය සොයා ගැනීම සඳහා එක් එක් අයගේ ගාස්තු හා කාර්යසාධනය පිරික්සා බැලීමට කාලය ගත කරන්න.