බදු නිදහස් විශ්රාම වැටුප් ගිණුම් මොනවාද හා ඔවුන් ක්රියා කරන්නේ කොහොමද
ඔබගේ විශ්රාමික සැළැස්ම කෙරෙහි බලපානු ඇති බදු සඳහා බලපාන බදු සඳහා පිළියෙල කිරීමට සහතික කරන ලද ප්රසිද්ධ ගණකාධිකාරීවරයෙකු (CPA) සහ සහතිකලත් මූල්ය සැලසුම්කරුවෙකු (CFP) සමඟ හොඳ ක්රමවේදයන් හා පියවරයන් තිබිය හැක. බදු නිදහස් රහිත ගිණුමක ඇති එකම මාර්ගය වන්නේ විශ්රාම ගැනීමේදී බදු ගැටළුව සම්පූර්ණයෙන්ම වළක්වා ගැනීම. සත්යයක් වීමට හොඳට හොඳද? එය එසේ නොවේ. බදු නිදහස් ගිණුම ක්රියාත්මක වන ආකාරය පාලනය කරන සීමාවන් සහ නීති තිබේ. සියලු වාසි සඳහාද අඩුපාඩු තිබේ. බදු රහිත විශ්රාම ගිණුමේ ලෝකය ගවේෂණය කිරීම සඳහා, නිතර අසනු ලබන ප්රශ්නවලට පිළිතුරු සපයයි.
ප්රශ්නය: යම් දෙයක් බදු වලින් නිදහස් නම් කුමක්ද?
පිළිතුර: ගිණුමේ උපයන ලද ආදායම මත ආදායමක් උපයනු ලබන විට සහ එය බෙදා හරින හෝ ආපසු ලබා ගන්නා විට ගිණුමක් නොමැති නම්, ෆෙඩරල් හෝ රාජ්ය බද්දක් නොමැති නම් ගිණුමක් බදු නිදහස් වේ. මෙම ආකාරයේ ගිණුම් හරහා ඔබ වියදම් කිරීමට මුදල් ආපසු ලබා ගන්නා විට පවා එම වර්ධනය මත අනාගත බදු අය නොකිරීමෙන් මුදල් ආයෝජනය කර වර්ධනය කර ගත හැකිය.
• බදු රහිත ගිණුම් වල උදාහරණ මොනවාද?
A: එකම ආකාරයේ බදු නිදහස් විශ්රාමික ගිණුමක් ඇත: රොත් IRAs සහ රොත් 401 (k) සැලසුම්. නිශ්චිත ආපසු ගැනීම් නීති සහ වාර්ෂික ආදායම් සහ දායක සීමාවන් යටතේ, රොටි IRA හෝ රොත් 401 (k) සඳහා ආයෝජනය කර ඇති බදු පසුබිම නිදහස් කර ගැනීමෙන් නිදහස් වන අතර බදු ගෙවීමෙන් නිදහස් වන විට බදු රහිත වේ.
වෙනත් එවැනි බදු රහිත විශ්රාමික ඉතුරුම් රථයක් නොමැත. විශ්රාමිකයන් සඳහා විශ්රාම සැලසුම්කරුවන්ට එතරම් වටිනා මෙවලමක් වන නමුත් IRS සඳහා (එය සැලකිය යුතු ගිණුම් වටිනාකමක් නොලැබෙන පරිදි බදු ගෙවීමට ඇති අවස්ථාව අහිමි වන පරිදි), Roth IRAs බදු රහිතව පවත්වාගෙන යාමට භාවිතා කළ හැකි දැඩි නීති ඇත.
බොහෝ අය ද්රෝහී ලෙස සාම්ප්රදායික IRAs බදු නිදහස් ගිණුම් වලට කැඳවුම් කරයි. සාම්ප්රදායික IRA හි ආයෝජනය කර ඇති මුදල් බදු වලින් නිදහස් වීමට අවසර දී ඇති බව සත්යයක් වුවද, ගිණුම යනු බදු වශයෙන් කල් පිරෙන ගිණුමක් වන අතර බදු පමණක් ප්රමාද වී ඇති බව සත්යයකි. සාම්ප්රදායික IRA හි, ආපසු ගැනීමේ බදු ආදායම් බදුවලට යටත් වන අතර ගිණුම් හිමියන් 70 ½ ක් බවට පත්වන විට, නියමිත අවම බෙදාහැරීමේ (RMD) නියමයන් නිසා, ආපසු ගැනීම අවශ්ය වන අතර ඒ අනුව බදු ගෙවිය යුතුය. සම්පූර්ණයෙන්ම බදුවලින් නිදහස් ප්රතිලාභයක් මත මෙම බදු විරාම ප්රතිලාභය ලබා දෙන තවත් ආයෝජන වාහන ගණනාවක් ඇත. නිදසුනක් ලෙස, සාම්ප්රදායික IRAs වලට අමතරව, ජීවිත රක්ෂණ ඔප්පු සහ වාර්ෂික ජීවිත රක්ෂණ ඔප්පු වල ඇති මුදල් භාර දීම ද බදු-කල් පවත්නා ගිණුම් ලෙස ක්රියා කරති. දින අවසානයේදී බදු ලෙස කල් පිරෙන ගිණුමක් සමඟ බෙදාහැරීමේ කාලය තුළ බදු ගෙවිය යුතු අතර බදු නිදහස් කිරීමේ ගිණුමක් සමඟ නීතිරීති අනුගමනය කරන තුරු බදු මුදල් නොලැබේ.
බදු නිදහස් ගිණුමේ බදුවලින් නිදහස් ගිණුමකින් වෙනස් වන්නේ කෙසේද?
A: බදු නිදහස් ගිණුම සහ බදු නිදහස් කිරීම් ගිණුම් අතර මූලික වෙනස වන්නේ එක්සත් ජනපදයේ දී, බදු වලින් තොරව ගිණුම් පිහිටුවීමට පුද්ගලයන්ට නොහැක. කෙසේ වෙතත් පුද්ගලයන්ට බදු නිදහස් කිරීමේ පොලී ගෙවිය හැකි නාගරික බැඳුම්කර වැනි ඇතැම් වර්ගවල බැඳුම්කරවල ආයෝජනය කළ හැකිය. සාමාන්යයෙන් එවැනි පොලියක් රාජ්ය සහ දේශීය බදු වලින් නිදහස් කිරීම සඳහා වෙනත් නිර්ණායක සපුරාලන්නේ නම් ෆෙඩරල් බදු වලින් නිදහස් කෙරේ.
• ගිණුමක් බදු නිදහස් කිරීමක් නොමැති නම් එය ක්රියාත්මක වන්නේ කෙසේද?
පිළිතුර: සියලු ආයෝඡන වලට ආදායමක් ගෙවීම, වටිනාකම වැඩි කිරීම හෝ දෙදෙනාම. එම ආයෝජනවලින් ලැබෙන ආදායම ප්රාථමික මූලාශ්ර දෙකකින් දක්වයි. පොලී සහ ලාභාංශ. කිසියම් ආයෝජනයක් බදු ගෙවිය හැකි ගිණුමක පවත්වා ගෙන ගියහොත් අවුරුද්දේ අයිතිකරුගේ බදු ගෙවිය යුතු ආදායමෙන් වැඩි ආදායම් බදු බැඳීමක් ඇති වේ.
ආයෝජනය කළ දේට වඩා වැඩි මුදලක් විකුණන ලද බදු ගෙවීමේ ගිණුමක ඇති වත්කම් විකිණීම නිසා වැඩි ආදායමක් හා පසු ආදායම් බද්දක් ඇති වේ. එකී ආයෝජනය බදු නිදහස් ගිණුමක පවත්වා ගෙන ගියහොත් බදු ගෙවිය යුතු නොවේ.
• බදු රහිත ගිණුමක් සඳහා කරන ලද දායකත්වය සඳහා බදු අඩු කිරීමක් ලබා ගන්නේද?
සාමාන්යයෙන් කෙටි පිළිතුරක් නැත. බදු නිදහස් ගිණුමේ ප්රතිලාභය වන්නේ බදු නිදහස් වර්ධනයයි. මෙම ප්රතිලාභය සඳහා ප්රාථමික වෙළඳාම (Roth IRAs වැනි බදු රහිත ගිණුම් පාලනය කිරීම සඳහා වූ දැඩි රීතිවලට අමතරව) මෙම සැලැස්මෙහි මූලික දායකත්වය සඳහා අඩු කිරීමක් ලබා නොගන්නා අතර, එම දායක මුදල් පසු බදු ගෙවිය යුතුය .
ෙකෙසේෙවතත්, කලින් කලට අයකරනු ලබන බදු සහ ලාභ ඉපැයුම් සඳහා වන ආදායම් වර්ධනයක් ලබා දිය හැකි අතර, ෙසෙබල් ඉතුරුම් ගිණුම ෙහෝ HSA. ඔබ HSA සමග, ඔබ දායක මුදල් ගෙවන විට ආදායම් බදු අඩුකිරීමක් ලැබෙනු ඇත. නමුත් වෛද්ය වියදම් සහ සුදුසුකම් ලත් සෞඛ්ය රක්ෂණය සඳහා ඔබේ HSA හි මුදල් භාවිතා කරන විට, මෙම බෙදාහැරීම් වලින් බදු නිදහස් වේ.