කුමන පුද්ගල විශ්රාමික ගිණුමක් (IRA) ඔබ සඳහා සුදුසුද?
එහෙත් IRAs වර්ග අතර සමානකම් අවසන් වන්නේ එයයි. සාම්ප්රදායික IRA හෝ ROT IRA සඳහා දායක වීම අතරතුරදී වෙනස්කම් හඳුනාගත යුතුය.
සමහරුන්ට, රෝට් IRA හා සාම්ප්රදායික IRA අතර තීරණය තීරණය කිරීම පහසුය. අපි බලමු.
සාම්ප්රදායික බදු-අඩු කළ හැකි IRA සඳහා ඔබ සුදුසුද?
සාම්ප්රදායික IRA යනු ඔබ සඳහා හොඳ විකල්පයක් දැයි තීරණය කිරීමෙහි පළමු පියවර වන්නේ ඔබ විසින් අයකරගත ආදායමෙන් සාම්ප්රදායික පරමාණුක ක්රමාංකය වෙත පරිත්යාග අඩුකිරීමට සුදුසුකම් ඇතිවාද යන්න තීරණය කිරීමයි. සාම්ප්රදායික IRA හි ක්ෂණික ප්රතිලාභය වන්නේ ඔබ විසින් කරන ලද දායක මුදල් ඔබේ බදු ආදායම් වලින් සම්පූර්ණයෙන්ම හෝ අර්ධ වශයෙන් අඩු කළ හැකි බවයි. කෙසේ වෙතත්, බදු ආදායම් සහිත සෑම අයෙකු සම්ප්රදායික IRA (වර්තමාන සීමාව දක්වා) දක්වා දායක කර ගැනීමට සුදුසුකම් ලබයි. සෑම අයෙකුටම එම දායකත්වයන් අඩු කිරීමට සුදුසුකම් නොලැබේ.
සරළව පවසන පරිදි, ඔබ හෝ ඔබේ සහකරු හෝ සහකාරියගේ සුදුසුකම් සහිත විශ්රාමික සැළැස්මකින් හෝ ආවරණය කර නොමැති නම්, ඔබේ වෙනස් කළ ගලපන ලද දළ ආදායම (MAGI) කුමක් වුවත් සාම්ප්රදායික IRA සඳහා බදු අඩු කළ හැකි දායකත්වයක් ඔබට හිමි වේ.
401 (k) වැනි වෙනත් සුදුසුකම් සහිත විශ්රාමික සැලැස්මකින් ඔබ ආවරණය කර ඇත්නම්; කෙසේවෙතත්, ඔබේ සම්ප්රදායික IRA දායකත්වයේ අඩුකම පහත දැක්වෙන පරිදි ඔබේ මැජික් ආනයනය යම් සීමාවන් ඉක්මවා යන විට අඩු වනු ඇත. වර්තමානයේ, සම්ප්රදායික IRA දායකත්වය සඳහා පහත දැමීමේ සීමාවන් පහත පරිදි වේ.
| තනි හෝ ගෘහ මූලිකයා | |
|---|---|
| නවීකරණය කරන ලද සංශෝධිත දළ ආදායම (MAGI) | ඔබේ IRA අඩු කිරීමේ සුදුසුකම් සීමාව |
| ඩොලර් 61,000 ක් හෝ ඊට අඩුයි | ඔබගේ දායක සීමාව දක්වා පූර්ණ අඩු කිරීම |
| ඩොලර් 61,000 කටත් වඩා ඩොලර් 71,000 ට වඩා අඩුය | අර්ධ වශයෙන් අඩු කිරීම |
| ඩොලර් 71,000 ක් හෝ ඊට වැඩියෙන් | කිසිදු අඩු කිරීමක් නැත |
| විවාහක අයදුම්පත හවුල් කරුවෙකු හෝ සුදුසුකම් ලබන වැන්දඹුව (er) | |
|---|---|
| නවීකරණය කරන ලද සංශෝධිත දළ ආදායම (MAGI) | ඔබේ IRA අඩු කිරීමේ සුදුසුකම් සීමාව |
| $ 98,000 හෝ ඊට අඩු | ඔබගේ දායක සීමාව දක්වා පූර්ණ අඩු කිරීම |
| ඩොලර් 98,000 කටත් වඩා ඩොලර් 118,000 කට වඩා අඩුය | අර්ධ වශයෙන් අඩු කිරීම |
| ඩොලර් 118,000 ක් හෝ ඊට වැඩි | කිසිදු අඩු කිරීමක් නැත |
| විවාහ වෙන වෙනම | |
|---|---|
| නවීකරණය කරන ලද සංශෝධිත දළ ආදායම (MAGI) | ඔබේ IRA අඩු කිරීමේ සුදුසුකම් සීමාව |
| ඩොලර් 10,000 කට වඩා අඩුයි | අර්ධ වශයෙන් අඩු කිරීම |
| ඩොලර් 10,000 ක් හෝ ඊට වැඩියෙන් | කිසිදු අඩු කිරීමක් නැත |
ඔබේ සීමාවන්ට සරිලන අයුරින් අයකරගත හැකි ආදායමෙන් අඩුකිරීමට ඔබ සුදුසු බව තීරණය කිරීමේ මාර්ගෝපදේශකයක් ලෙස මෙම සීමාවන් භාවිතා කිරීමට ඔබට අවශ්ය වනු ඇත. නමුත් IRS විසින් උද්ධමනයට මෙම සීමාවන් වරින් වර ගැලපෙන බව දනිමු.
ඔබට රොටි IRA සඳහා සුදුසුද?
ආදායම මට්ටම් රොත් IRA සඳහා වඩා ලිබරල් වන අතර ඔබ තවමත් රොටි IRA සඳහා ස්ථාපනය කර දායකත්වය දැක්විය හැකිය. 401 (k), ලාභ් බෙදාහදා ගැනීම හෝ විශ්රාම වැටුප් සැලැස්ම සහ / හෝ පවත්නා සාම්ප්රදායික IRA, යම් යම් ආදායම් මට්ටමක පවතී.
Roth IRAs මෙම වෙනම සැලකීම සඳහා Roth IRAs සඳහා දායකත්වය ඔබේ බදු ආදායම මත අඩු කිරීමක් ලෙස සැලකිය නොහැකිය.
ඔබට Roth IRA සඳහා දායක විය හැකි ප්රමාණය ඔබේ ලියාපදිංචියේ තත්ත්වය හා වෙනස් කළ සකස් කළ දළ ආදායම (MAGI) මත රඳා පවතී. වර්තමානයේ එම සීමාවන් වන්නේ:
| තනිවම, ගෘහස්ථ භාරකරු හෝ විවාහ වූ වෙනම ඉදිරිපත් කිරීම | |
|---|---|
| නවීකරණය කරන ලද සංශෝධිත දළ ආදායම (MAGI) | ඔබේ රොත් IRA දායක සීමාව |
| ඩොලර් 116,000 ට අඩු | දායක සීමාව දක්වා සම්පූර්ණ මුදල |
| $ 116,000 හෝ ඊට වැඩි, නමුත් ඩොලර් 131,000 ට අඩු | අඩු කළ දායකත්වය |
| ඩොලර් 131,000 ක් හෝ ඊට වැඩියෙන් | Zero |
| විවාහක අයදුම්පත හවුල් කරුවෙකු හෝ සුදුසුකම් ලබන වැන්දඹුව (er) | |
|---|---|
| නවීකරණය කරන ලද සංශෝධිත දළ ආදායම (MAGI) | ඔබේ රොත් IRA දායක සීමාව |
| ඩොලර් 183,000 කට වඩා අඩුයි | දායක සීමාව දක්වා සම්පූර්ණ මුදල |
| ඩොලර් 183000 ක් හෝ ඊට වැඩි, නමුත් ඩොලර් 193,000 කට වඩා අඩුය | අඩු කළ දායකත්වය |
| ඩොලර් 193,000 ක් හෝ ඊට වැඩි | Zero |
| විවාහ වෙන වෙනම | |
|---|---|
| නවීකරණය කරන ලද සංශෝධිත දළ ආදායම (MAGI) | ඔබේ රොත් IRA දායක සීමාව |
| ඩොලර් 10,000 කට වඩා අඩුයි | අඩු කළ දායකත්වය |
| ඩොලර් 10,000 ක් හෝ ඊට වැඩියෙන් | Zero |
මෙම සීමාවන් Roth IRA සඳහා දායක වීමට ඔබ සුදුසු බව තීරණය කිරීම සඳහා මෙම සීමාවන් භාවිතා කිරීමට අවශ්ය වනු ඇත. නමුත් IRS විසින් උද්ධමනයට මෙම සීමා සීමාවන් වරින් වර අනුගමනය කරන බව දැනගත යුතුය.
සම්ප්රදායික IRA vs. Roth IRA
සාම්ප්රදායික IRA දායකත්වයන් හා Roth IRA සඳහා දායක වීමට ඔබ සුදුසු බව තීරණය කිරීම ඔබේ සුදුසුකම් IRA තෝරා ගැනීම ඉතා හොඳින් තීරණය කළ හැකිය. නමුත් ඔබ දෙදෙනාටම ප්රතිලාභ ලබා දෙන්නේ නම්, ඔබ තෝරා ගන්නේ කෙසේද? ඔබේ සුදුසුකම නිර්ණය කිරීමෙන් පසු දැනුවත් තීරණයක් ගැනීම සඳහා හොඳම ක්රමය වන්නේ එකිනෙකට එරෙහිව IRA එක් වර්ගයේ අද්විතීය පැතිකඩයන් මැන බැලීමයි.
ඔබ සම්ප්රදායික IRA සඳහා ඔබගේ දායකත්වය කප්පාදුවට සුදුසුකම් ඇති බවට අනුමාන කළහොත්, ඕනෑම දායක මුදලක් බදු විරාමය වැඩි වනු ඇත. එයින් අදහස් කරන්නේ ඔබ විශ්රාම ගන්නා තුරු ඔබ ඒවා ඉවත් කර ගන්නා තෙක් ඔබගේ දායකත්වයට බදු ගෙවන්නේ නැත. ඔබ අරමුදල් ඉවත් කර ගන්නා විට, ඔබේ දායකත්වය හා ඉපැයීම් මත බදු ගෙවනු ඇත. ඔබ අඩුකිරීමට සුදුසුකම් නොලබන්නේ නම්, ඔබගේ දායකත්වය හා ඉපැයීම් තවමත් බදු-කල් පවතින වර්ධනයෙන් ප්රතිලාභ ලබනු ඇත. එබැවින් විශ්රාම යාම සඳහා ඕනෑම ඉතුරුම් මුදලක් සඳහා IRA තවමත් හොඳ විකල්පයක්. ඔබ Roth IRA සඳහා දායකත්වයක් ලබාදෙන විට බදු අඩුකිරීම් ලබා නොගත්තද, ඉපැයීම් Roth IRAs හි බලයෙන් ලැබෙන ආදායම සැමවිටම බදු ගෙවීමක් වේ. මෙම බදු රහිත * වර්ධනයට සහ රොත් අයිආර්එස් හි 70% කට පසුව වයස අවුරුදු 70 න් පසු ඉල්ලා සිටින අවම බෙදාහැරීමේ නියමයන් (RMDs) ලෙස ඉල්ලා සිටින අවම බෙදාහැරීමේ රීතිවලට යටත් නොවේ.
ඔබට රොටි IRA වෙතින් ඔබට වඩා ප්රයෝජනවත්ද?
සාම්ප්රදායික IRA වලට සාපේක්ෂව ඔබ රොත් IRA වෙතින් වැඩි ප්රතිලාභයක් ලබා ගත්තත්, ඔබ බෙදා හැරීම ආරම්භ කිරීමට අදහස් කරන විට, ඔබ විශ්රාම ගැනීමට පෙර කොපමණ කාලයක් ගත වන අතර, ඔබගේ බදු බරපත්රය දැන් සහ එය කුමන කාලයකදී සිදු වනු ඇත් ද යන්න මත රඳා පවතී. විශ්රාම ගැන්වීම. ඔබ බදු අඩු කළ හැකි සාම්ප්රදායික IRA සඳහා දායක විය හැකි වුවත්, ඔබ දිගු කාලයක් පුරා Roth IRA සඳහා ආයෝජනය කිරීමෙන් ඔබට ප්රයෝජන ගත හැකිය.
Roth IRA හි බදු ප්රතිලාභ ඔබට Roth IRA ස්ථාපිත කරන කාලය හා ඔබ බෙදාහැරීම ආරම්භ කරන කාලය අතර වසර ගණන සමඟ වැඩි වේ. ඔබ වැඩිහිටි ආදායම් බදු හෝ වෙනත් බදු සංග්රහයක් නිසා (ඔබ අනාවැකි පල කළ යුතු) නිසා ඔබ විශ්රාම ගන්නා විට ඉහළ බදු පැනලක් ඔබ අපේක්ෂා කරන්නේ නම්, බදු ප්රතිලාභයන් ද තිබේ. ඔබ රොත් සමඟ ඉදිරියට යනවාද නැද්ද යන්න තීරණය කිරීම සඳහා, ඔබ යම් ගණනක් කඩා දැමීම හා ඔබේ සම්පූර්ණ ආයෝජන චිත්රය බලන්න. ඔබට බදු ගණකාධිවරයෙකු සමඟ කතා කිරීමට ඔබට වුවමනා විය හැක.
සම්ප්රදායික IRA අරමුදල් Roth IRA වෙත පරිවර්තනය කිරීම
සාම්ප්රදායික IRA හි Roth IRA බවට අරමුදල් පරිවර්තනය කිරීම සඳහා ඇතැම් අය සුදුසුකම් ලබයි. එහෙත් පරිවර්තනය සඳහා පරිවර්ථනය සිදු කරන අවස්ථාවේ දී පරිවර්තනය කරනු ලබන මුදල මත බදු ගෙවිය යුතු වේ. පරිවර්ථනය පිළිබඳ තීරණ ගැනීමට පෙර IRA උපදේශකයෙකු සමඟ කතා කරන්න.
වෙනත් විවිධ IRA විස්තර
- බැංකු, විශ්වාසනීය සමාගම්, ඉතුරුම් බැංකු, තැරැව්කාර ආයතන හෝ අන්යොන්ය අරමුදල් සමාගම් වැනි අභ්යන්තර ආදායම් ආඥා පනත යටතේ බලයලත් මූල්ය ආයතනයක් සමඟ IRA ස්ථාපනය කළ හැකිය.
- පෙර බදු වර්ෂය සඳහා IRA සඳහා දායක වීමට සෑම වසරකම අප්රේල් 15 වන තෙක් ඔබ සතු වුවත්, ඔබ ඔබගේ දායකත්වය ඉපැයූ වසර මුලදී, ඔබට වැඩිපුර ඉපැයීම් එකතු වනු ඇත.
- * Roth IRA දායකත්වය හා ඉපැයීම් සාමාන්යයෙන් බදු නිදහස් ලෙස සලකනු ලැබේ, එය ෆෙඩරල් ආදායම් බදු පිළිබඳ සඳහන් වේ. Roth IRA බෙදාහැරීම් මත රාජ්ය බදු රීති රාජ්ය සිට රාජ්ය දක්වා වෙනස් වේ.
මෙම ලිපිය Roth හා සාම්ප්රදායික IRA හි සාමාන්ය දළ විශ්ලේෂණයකි. IRAs සඳහා IRS වෙබ් අඩවිවල වෙබ් අඩවිවල ආවරණය කර ඇති තවත් බොහෝ තොරතුරු තිබේ. සාම්ප්රදායික හා රොත් IRAs නියාමනය කරන නීති වල පැත්තෙන් පැත්තෙන් සැසඳීම සඳහා IRS 'ප්රයෝජනවත් සංසන්දන සටහන බලන්න.