401 (k) සමාගමට කොටස් වෙළඳපොළට පැවරිය නොහැක්කේ ඇයි?
බොහොමයක් 401 (k) සැලසුම් චෙක්පතක් යවයි හෝ ඔබේ තෝරාගත් IRA ගිණුම වෙත සෘජුව මුදල් එවන බවට මුදල් එවනු ලැබේ. 401 (k) ඇතුළත ඔබ සතු දේපලෙහි කොටස් වලට ඔබේ IRA වෙත ස්වාධීන ආකාරයෙන් මාරු කළ හැකි "ආකාරයේ" මාරු කිරීම / rollover යනුවෙන් හැඳින්වෙන ඉඩප්රස්ථා 401 (k) සැලසුම් කිහිපයක් ඇත.
සාමාන්ය රක්ෂණ ලබා ගැනීම සාමාන්යයෙන් නොතිබීම නිසා සමාගම විශ්රාම සැලැස්මක් තුළ ආයෝජනය කිරීමේ තේරීම් බොහෝ විට සැලැස්මෙන් පිටතට නොලැබේ. නිදසුනක් ලෙස, 401 (k) සැලසුම් බොහොමයක් විශ්රාම වැටුප් සැලසුම් සඳහා අන්යොන්ය අරමුදල් කොටස් විශේෂ පංතියක් ඉදිරිපත් කරයි. විශ්රාම වැටුප් සැලැස්ම තුළ පොදු තේරීම, ස්ථාවර වටිනාකම් අරමුදල් , සැලසුම් වලින් පිටත නොපවතී.
ශුද්ධ නොකළ ප්රශංසාව සමාගමේ කොටස් කළමනාකරණයට සහාය වේ
ඔබ විශ්රාම ගන්නා විට හෝ සමාගමෙන් පිටව යන විට ඔබට විකල්ප දෙකක් තිබේ:
- විශේෂ බදු නීති යටතේ සැලැස්මෙන් කොටස් තොගය බෙදා දීම
- IRA සඳහා මුදල් සියල්ල මුදල් මාරු කරන්න (ඔබ විසින් විශේෂ බදු නීති යටතේ කොටස් බෙදා හැරිය හැකි අතර පසුව ඉතිරි අරමුදල් IRA වෙත මාරු කරන්න)
ඔබේ විශ්රාමික සැලැස්මේ සමාගමේ කොටස් තොගයක් සේව්යයාගේ දායකත්වය සමඟ හෝ ඔබගේ බදු ගෙවීමට පෙර බදු ගෙවීමෙන් මිලදී ගත්තා නම් එය ශුද්ධ අවිනිශ්චිත අගය ඇගයුම් බදු ප්රතිකාර සඳහා සුදුසුකම් ලබයි. මෙම විශේෂ බදු ක්රමය ඔබට ප්රයෝජනවත් වේ දැයි තීරණය කිරීමට යම්කිසි ගණනය කිරීමක් අවශ්ය වේ.
එය ක්රියා කරන ආකාරය තේරුම් ගැනීම සඳහා අපි නිදසුනක් ගත කරමු. ඔබගේ විශ්රාමික සැලැස්ම තුළ WIDGET කොටස් ඩොලර් 60,000 ක් තිබිය යුතුයැයි සිතන්න. ඔබේ කොටස් කොටස් කොටස් තුනකින් සමන්විතයැයි සිතන්න.
- පිරිවැය පදනම් වන්නේ කොටස් සඳහා ගෙවූ මිල (හෝ සාමාන්ය මිල). ඔබේ සේවායෝජකයා ඔබට මෙම අංකය ලබා දිය හැකිය. ඔබගේ නිදසුන සඳහා, ඔබ සතු සමස්ත කොටස්වල පිරිවැය පදනම් වනු ඇත්තේ ඩොලර් 25,000 කි. සමුපකාර සමිතියක් ලෙස කොටස් වශයෙන් බෙදාහැරීමේදී ඔබ සාමාන්ය ආදායම් බදු අනුපාතය මත පිරිවැය පදනම මත බදු ගෙවනු ඇත. එබැවින්, බෙදා හැරීමේ වර්ෂය තුළ, ඔබේ බදු ආදායම් මත ආදායම් 25,000 ක් විශ්රාම වැටුප් බෙදාහැරීම ලෙස වාර්තා කරනු ඇත.
- ශුද්ධ අවප්රමාණ අගය කිරීම (NUA) යනු සැලැස්මෙන් කොටස් බෙදාහැරීමේදී පිරිවැය පදනම හා වෙළඳපල වටිනාකම අතර වෙනස වේ. කොටස් බෙදා හරින දිනයේ ඔබගේ කොටස් වල මුළු වටිනාකම ඩොලර් 60,000 කි. ඔබේ පිරිවැය පදනමට ඩොලර් 25,000 ක් වන අතර ශුද්ධ අවිනිශ්චිත අගය අගය වන්නේ ඩොලර් 35,000 කි. සාමාන්යයෙන් ඔබ කොටස් තොගය විකුණන තෙක් මෙම ශුද්ධ නොලැබූ ලාභය මත බදු ගෙවන්නේ නැහැ. ඒ වන විට ඔබ එය විකුණනු ලැබුවද දිගුකාලීන ප්රාග්ධන ලාභ අනුපාතය මත බදු ගෙවනු ඇත. (ඔබ විසින් බෙදාහැරීමේ කාලය තුළදී බදු ගෙවීම සඳහා විශේෂ තේරීමක් කළ හැකිය.ඔබ වසර සඳහා ඔබේ ආදායම අඩු හෝ ශුන්ය ප්රතිශතයක් ප්රාග්ධන ලාභ අනුපාතයකින් ඔබ තබා ඇති අතර අනාගතයේදී ඔබේ ප්රාග්ධන ලාභ බදු අනුපාතය වඩා වැඩි විය යුතුය.)
- අතිරේක ප්රශංසාව යනු ඔබ මිල දී ගන්නේ නම්, කොටස් තොග බෙදාදීමෙන් උපයාගත් ප්රාග්ධන ලාභ විස්තර කිරීම යන යෙදුමකි. මෙම අතිරේක අගය කිරීම කෙටි හෝ දිගුකාලීන ප්රාග්ධන ලාභ අනුපාතයන් මත බදු ගෙවනු ලැබේ. මෙම සැලැස්මෙන් ඔබ බෙදාගනු ලබන කොටස් කොපමණ කාලයක් තබා ගත යුතුද යන්න මත පදනම්ව. අඩු දිගුකාලීන ප්රාග්ධන ලාභ බදු අනුපාත සඳහා සුදුසුකම් ලැබීමට අවම වශයෙන් මාස 12 ක් සඳහා ඔබ කොටස් තබා ගත යුතුය.
NUA බදු ප්රතිකාර ඔබට මුදල් ඉතිරි කරන්නේ නම් තීරණය කරන්නේ කෙසේද?
අන්තර්ජාලයේ ශුද්ධ උපලබ්ධි නොකරන ලද අගය ගණනය කිරීම් ගණනාවක් තිබේ, නමුත් ඒවායින් බොහොමයක් දෝෂ සහිතයි.
අභිමත විශ්ලේෂණය මඟින් වාර්ෂිකව සැළසුම් කර ඇති ආන්තික බදු අනුපාත, ප්රක්ෂේපිත ප්රාග්ධන ලාභ අනුපාත සහ බෙදාහැරීම් වාර්ෂිකව ආචරණය කිරීමට කාල රාමු ආකෘතිය භාවිතා කිරීමට ඔබට ඉඩ සලසයි. ඔබේ තීරණය ගන්න විට සලකා බැලිය යුතු කාරණා පහත දැක්වේ:
- වයස: ඔබ තරුණ කොටස් වෙළඳාම් බදු බෙදීමේ වැඩිවීමක් ඇතිවීමට වැඩි කාලයක් ගතවී ඇති අතර, තොග බෙදාහරිමින් බලපවත්වන අඩු ප්රාග්ධන ලාභ බදු අනුපාතය වඩා වැඩි විය හැකිය. කෙසේ වෙතත්, සාමාන්ය 401 (k) වයස බෙදාහැරීමේ නීති අදාළ වේ. NUA බෙදාහැරීම් පූර්ව බෙදා හැරීමේ දඩ බදු වලින් නිදහස් කරනු නොලැබේ.
- විශ්රාමික ගිණුම් වල අරමුදල් ප්රමාණය: ඔබේ අරමුදල් බහුතරයක් බදු වශයෙන් කල් පිරෙන ගිණුම්වල (401ks, IRAs, 457s, 403bs, ආදිය), පසුව NUA බදු ප්රතිකාර සමග කොටස් බෙදා දීමෙන් ඔබට වැඩි ශේෂයක් ඉක්මණින් සංවර්ධනය කිරීමට අවස්ථාව ලබා දිය හැකිය පෙර බදු සහ පසු බදු අරමුදල් අතර වේ. මෙය විශ්රාම වැටුප් ගිණුමෙන් ආරම්භ කළ යුතු අවම ප්රාග්ධනය (RMDs) අවුස්සන විට ඔබගේ විශ්රාමික වසර තුළදී අතිරේක බදු මුදල් ඉපැයීම විය හැකිය. විශ්රාමික ගිණුම්වල මුදල් ප්රමාණය අඩු කිරීම මගින් ඔබේ RMDs අඩු කරනු ඇත.
- NUA ප්රමාණය: පදනම අඩු නම් සහ සමාගමේ කොටස් වල වර්තමාන වටිනාකම ඉහළ ය, එය NUA බදු ප්රතිකාර වඩා වාසිදායක විය හැකිය.
- ඔබේ බදු අනුපාත: විශ්රාම වැටුප් ගිණුම් වලින් බෙදා හරින විට ඉදිරි වර්ෂවලදී ඔබේ සාමාන්ය ආදායම් බදු අනුපාතය දිගුකාලීන ප්රාග්ධන ලාභ බදු අනුපාතයට වඩා බෙහෙවින් වැඩි වනු ඇති අතර මෙය NUA ක්රමෝපාය වඩාත් හිතකර විය හැකිය.
- අවදානම: එක් එක් කොටස් විවිධාංගීකෘත කළඹට වඩා බොහෝ අවදානම් සහිත ආයෝජනයක් වේ. සමාගමේ කොටස් ඔබේ මූල්ය වත්කම්වලින් විශාල කොටසක් නියෝජනය කරයි නම්, ඔබ එය සැලැස්මෙන් බෙදා ගැනීමෙන් පසු කොටස් තබා ගැනීම සඳහා ඔබ සැලසුම් කර ඇති අතර ඔබ විසින් ආයෝජන අවදානමේ ප්රමාණය සැලකිල්ලට ගත යුතුය.
විශ්රාමික සැළැස්මෙන් සමාගමේ කොටස් කොටස් බෙදාහැරීමේ ආකාරය සැලකිල්ලට ගත් විට සුදුසුකම් ලත් විශ්රාමික සැලසුම්කරුවෙකු හෝ බදු විශේෂඥයෙකුගේ අභිමත විශ්ලේෂණයක් නිර්දේශ කරනු ලැබේ.