බදු කාර්යක්ෂමතාව සහ උදාසීන කළමනාකරණය අරමුදල්
අඩු පිරිවැය, සරලත්වය, විවිධත්වකරණය සහ විශ්වසනීය දිගුකාලීන දර්ශක අරමුදල් වලට ඔබ ආදරය කරනවා නම්, ආයෝජන සම්බන්ධිත බදු අවම කර ගත හැකි ආකාරය ගැන ඔබ ඉගෙන ගන්නා විට ඔබ ඔවුන්ට තවත් ආදරෙයි.
අනිකුත් ඒවාට වඩා සංසන්දනය කරන විට යම් යම් ආයෝජනයක් වැඩි වශයෙන් හෝ අඩු බදු ප්රමාණයක් නිෂ්පාදනය කරන ආකාරය විස්තර කරන යෙදුම වන්නේ බදු කාර්යක්ෂමතාවයි.
විශේෂිත අන්යොන්ය අරමුදල් බදු කාර්යක්ෂම නම්, එය වෙනත් අරමුදල් සමඟ සංසන්දනය කරන විට තනි ආයෝජකයෙකු සඳහා තරම් බදු නොදෙන බව අදහස් වේ.
බදු කාර්යක්ෂමතාව නිසා අයහපත් ගිණුමක අරමුදල් (401 (k) හෝ IRA නොවන) මගින් ආයෝඡකයන්ට මුදල් අයකර ගැනීම මගින් ව්යාජ ලෙස කළමනාකරණය කළ අරමුදල් භාවිතා කිරීමෙන් බදු අඩු කළ හැකිය.
මෙම හේතුව නිසා දර්ශක අරමුදල් බදු කාර්යක්ෂම අරමුදල් ලෙස සලකනු ලැබේ. මෙන්න ඇයි?
දර්ශක අරමුදල් අඩු පිරිවැටුමක් ඇත
දර්ශක අරමුදල්වල ප්රධානතම අංගයක් වන්නේ බදු ආදායම් කාර්යක්ෂම කිරීමයි. අඩු පිරිවැටුම් අනුපාතයක් වන අතර, එය පසුගිය වසර තුළදී ප්රතිස්ථාපනය වූ (ආපසු හැරී) විශේෂිත අරමුදල් ප්රමාණයේ ප්රතිශතයකි. උදාහරණ වශයෙන්, අන්යෝන්ය අරමුදල් විවිධ කොටස් 100 ක් තුළ ආයෝජනය කරන්නේ නම් සහ ඒවායින් 20 ක් වසරක් තුළ ආදේශ කරනු ලැබේ නම්, පිරිවැටුම් අනුපාතය 20% වේ.
ඉහළ පිරිවැටුමේ වැරැද්ද කුමක්ද? අන්යෝන්ය අරමුදල් වැඩි මිලට සහ විකිණීමේ කටයුත්තක් ඇති විට, ඔවුන් විසින් අරමුදල් කළමනාකරුට වඩා ඉහළ මිලක් යටතේ යම් සුරැකුම්පත් අලෙවි කිරීමට බැඳී සිටී.
මෙහි අර්ථය වන්නේ ප්රාග්ධන ලාභයක් සහ අන්යෝන්ය අරමුදල් ප්රාග්ධන ප්රතිලාභ ඇති විට ඔවුන් ප්රාග්ධන ලාභ බෙදාහැරීමේ ස්වරූපයෙන් ආයෝඡන ලබා දෙයි. ප්රාග්ධන ලාභ බෙදාහැරීම් සම්බන්ධයෙන් කුමක් කිව හැකිද? ඔවුන් ප්රාග්ධන ලාභ බදු නිෂ්පාදනය කරයි!
එමනිසා ඉහළ පිරිවැටුමක් බොහෝ විට ඉහළ සාපේක්ෂ බදු තිබේ.
නමුත් ස්වභාවයෙන්ම අනුව දර්ශක අරමුදල් ඉතා අඩු පිරිවැටුමකි - බොහෝ විට 1% හෝ 2% තරම් පහල මට්ටමක පවතී - ක්රියාශීලීව කළමනාකරණය කළ අරමුදල් බොහෝ විට 20% ට වැඩි පිරිවැටුම් අනුපාතයක් සහ සමහරවිට 100% හෝ ඊට වැඩි විය හැක.
දර්ශක අරමුදල් සාමාන්යයෙන් අඩු ලාභාංශ ගෙවන්න
අන්යෝන්ය අරමුදල් වලින් ලැබෙන ලාභාංශ ආදායම් සහ බොහෝ දර්ශක අරමුදල් සාමාන්යෙන් කාණ්ඩයට අයත් වන ක්රියාකාරීව කළමනාකරණයට වඩා අඩු ලාභාංශ ලබා දෙයි.
ඔබ සංචිත අරමුදල මිල දී ගැනීම සහ ලාභාංශ ගෙවීමට කොටස් තබා හෝ ඔබ බැඳුම්කර දර්ශක අරමුදල් මිලදී ගැනීම හැරෙන්නට ඔබ විසින් නිර්මාණය කරන ලද දර්ශක අරමුදලක් මිලදී නොගන්නේ නම්, ලාභාංශ හෝ පොලී වලින් ආදායම් බදු ගෙවන දර්ශක අරමුදලක් පවත්වා ගැනීමට ඔබට නොහැකි වනු ඇත.
ඔබගේ අවදානම ඉවහල් වන හා ආයෝජන අරමුණු වලට අනුකූල වුව හොත්, ඔබට උසස් දර්ශක අරමුදල් මිලදී ගත හැකිය, එනම් Vanguard Growth Index (VIGRX) වැනි. වර්ධක කොටස් සාමාන්යයෙන් ලාභාංශ ගෙවන්නේ නැත (ඔවුන් විසින් නිකුත් කරන සමාගම් ලාභාංශ ආකෘති පත්රයේ ආයෝජකයින් සමඟ හුවමාරු කර ගැනීම වෙනුවට ඔවුන්ගේ ලාභ ප්රතිස්ථාපනය කිරීම නිසා).
පහත දැක්වෙන අන්දමට, ඔබ සතුව බදු ගෙවීමේ තැරැව්කාර ගිණුමක් තිබේ නම්, දර්ශක අරමුදල් අවම වශයෙන් බදු පවත්වා ගැනීමට අවශ්ය යැයි උපකල්පනය කළ හැකිය.
වගකීම්: මෙම වෙබ් අඩවියේ තොරතුරු සාකච්ඡා සඳහා පමණක් සපයන අතර, ආයෝජන උපදෙස් හෝ බදු උපදෙස් ලෙස වැරදි ලෙස අර්ථකථනය නොකළ යුතුය. මෙම තොරතුරු කිසිදු සුරැකුම්පත් මිලදී ගැනීම හෝ විකිණීම සඳහා නිර්දේශයක් නොවේ.