ඔබේ අතිරික්තය සඳහා බදු-කාර්යක්ෂම අරමුදල් භාවිතා කරන්නේ කෙසේද

බදු-කාර්යක්ෂම අරමුදල් අර්ථදැක්වීම, උදාහරණ සහ උපාය මාර්ග

ආදායම් බදු කාර්යක්ෂම අරමුදල් ගැන ඔබ නොදන්නේ නම්, විශේෂයෙන් දීර්ඝ කාලීනව ඔබේ ආයෝඡනය මත ඉහල විභව ප්රතිලාභ මත අනවශ්ය ලෙස අස්ථානගත විය හැකිය.

අවශ්ය ප්රමාණයට වඩා බදු ගෙවන්න ඔබ කැමතිද? ඇත්ත වශයෙන්ම ඔබ එසේ නොවේ! කෙසේ වෙතත් ආයෝජකයින් එය සෑම විටම සිදු කරයි. ඔබගේ අන්යෝන්ය අරමුදල් කළ වාර්ෂික ආදායම ගෙවීමෙන් ලැබෙන වැටුපකි. අඩු මුදලක් ගෙවීමෙන් ඔබේ මුදල් වැඩි කර ගැනීමට ක්රමයක් සොයාගත හැකි නම්, ඔබ එය කරන්නේද?

ඇත්ත වශයෙන්ම ඔබ! ආයෝජකයින් විසින් සිදු කළ විශාලතම අත්වැරැද්ද අතරින් බදු හා කාර්යක්ෂම ආයෝජනයේ මූලික සංකල්ප තේරුම් ගැනීම හා ඒවාට අදාළ නොවීම. ඔබේ කාර්යබහුල ආයෝජන කූඩු බිත්තරවලින් වැඩි ගණනක් තබා ගත හැකි වන පරිදි බදු ඵලදායී අරමුදල් භාවිතා කිරීමට කොපමණ සහ කොහේද යන්න දැන ගැනීමට ඔබේ කාලය දැන් වේ.

ආයෝජකයින් බදු ගැනීමේදී වැරදි සිදු වන්නේ කෙසේද?

අන්යොන්ය අරමුදල් ආයෝජකයින් බොහෝවිට ඔවුන්ගෙන් 1099 ක් ලැබුණු විට ලාභාංශවලින් ලැබෙන ආදායම හෝ ප්රාග්ධන ලාභ බෙදාහැරීම් ලැබීම ගැන ඔවුන් පුදුමයට පත් විය.

මෙහි මූලික වරද වන්නේ සරල අධීක්ෂනයකි: අන්යොන්ය අරමුදල් ආයෝජකයින් ඔවුන්ගේ අරමුදල් ආයෝජනය කරන්නේ කෙසේදැයි නොසලකා හරිනු ඇත. උදාහරණයක් වශයෙන්, ලාභාංශ ගෙවීමට අන්යොන්ය අරමුදල් (සහ ඒ අනුව ආයෝජකයාට බදු ගෙවිය යුතු ලාභාංශ ආදායම උත්පාදනය කිරීම) ලාභාංශ ගෙවන සමාගම් වල ආයෝජනය කරනු ලබයි. අන්යෝන්ය අරමුදල් ආයෝජකයෙකු අන්යොන්ය අරමුදල්වල යටින් පවතින කොටස් නොදැනුවහොත්, අන්යොන්ය අරමුදලින් ආයෝජකයාට ලබා දෙන ලාභාංශ හෝ ප්රාග්ධන ලාභ වලින් පුදුමයට පත් විය හැකිය.

වෙනත් වචනවලින් කිවහොත්, ආයෝජකයාගේ දැනුමෙන් තොරව බදු ගෙවිය හැකි ලාභාංශ සහ ප්රාග්ධන ලාභයන් අන්යොන්ය අරමුදලට ලබා ගත හැකිය. එනම්, 1099-DIV එදින තැපැල් ලිපිනයට පැමිණෙන තෙක්.

අන්යොන්ය අරමුදල් ආයෝජකයින් ද බදු කාර්යක්ෂමතාව මත පදනම්ව ඔවුන්ගේ අරමුදල් රැස්කිරීම සඳහා ගිණුමක් සැලසුම් කිරීමට අපොහොසත් වේ - වත්කම් ස්ථානය ලෙස හැඳින්වෙන සංකල්පය සහ මූලෝපාය ( වත්කම් වෙන් කිරීම සමග ව්යාකූල නොවනු).

උදාහරණ ලෙස ආයෝජකයින් IRAs, 401 (k) සහ annuities වැනි බදු ලෙස කල් පිරෙන ගිණුම්වල අන්යෝන්ය අරමුදල් ලාභාංශ හෝ ප්රාග්ධන ලාභ වලින් දැනට අය නොකෙරේ. සාමාන්යයෙන් මෙම ලාභාංශ සහ / හෝ ප්රාග්ධන ලාභ ස්වයංක්රීයව නැවත අරමුදල් නැවත ආයෝජනය කර ඇති අතර මුදල් ආපසු ගැනීම සිදු කරන තෙක් අරමුදල බදු ගෙවීම තව තවත් වර්ධනය වේ.

එබැවින් මෙහි මූලික පාඩම වන්නේ බදු වලින් කල් ඉකුත් වූ ගිණුමක බදු මුදල් ඉපැයීමයි. එසේ කිරීමෙන් ඔබේ මුදල් වැඩි කර ගැනීමට ඔබට හැකි වනු ඇත. සාමාන්යයෙන් තනි පුද්ගල තැරැව්කාර ගිණුමක් වැනි ඔබ බදු අය නොකෙරෙන ගිණුම් තිබේ නම්, ඔබ බදු කාර්යක්ෂම වන අන්යොන්ය අරමුදල් භාවිතා කළ යුතුය.

බදු කාර්යක්ෂමතාව යනු කුමක්ද?

වෙනත් අන්යොන්ය අරමුදල් වලට සාපේක්ෂව අඩු පිරිවැයකින් බදු අයකරනු ලබන අන්යොන්ය අරමුදල් බදු කාර්යක්ෂම බවක් ලෙස සලකනු ලැබේ. බදු කාර්යක්ෂම අරමුදල් මඟින් සාමාන්ය අන්යොන්ය අරමුදලට සාපේක්ෂව අඩු ලාභාංශ සහ / හෝ ප්රාග්ධන ලාභ පහළ මට්ටමක ජනිත වේ. අනික් අතට, බදු කාර්යක්ෂම නොවන අරමුදල, වෙනත් අන්යොන්ය අරමුදල් වලට වඩා ඉහළ සාපේක්ෂ අනුපාතිකයකින් ලාභාංශ සහ / හෝ ප්රාග්ධන ලාභ ලබා දෙයි.

බදු-කාර්යක්ෂම අරමුදල් සඳහා උදාහරණ

බදු කාර්යක්ෂම අරමුදල් අඩු හෝ ප්රතිලාභ හෝ ප්රාග්ධන ලාභයක් ජනිත නොවේ. එමනිසා, ඔබ නිතිපතා තැරැව්කාර ගිණුමක බදු (Tax Returns) අවම කිරීම සඳහා අවශ්ය නම් ඔබට මෙම ශෛලිය ගැලපෙන අන්යොන්ය අරමුදල් වර්ග සොයා ගැනීමට අවශ්ය වනු ඇත.

පළමුව, ඔබට අවම වශයෙන් කාර්යක්ෂම වන මුදල් ඉවත් කළ හැකිය.

විශාල සමාගම්වල අරමුදල් වැනි විශාල සමාගම්වල ආයෝජනය කිරීම සඳහා අන්යෝන්ය අරමුදල් සාමාන්යයෙන් ඉහළ සාපේක්ෂ ලාභාංශ නිෂ්පාදනය කරයි. විශාල සමාගම් බොහෝ විට ලාභාංශ ආකාරයෙන් ආයෝඡකයින්ට තම ලාභයන්ගෙන් සමහරක් ලබා දෙයි. බැඳුම්කර අරමුදල් ස්වභාවයෙන්ම ආදායම් යටින් ඇති බැඳුම්කර වලින් ලැබෙන පොලී වලින් ලැබෙන ආදායමයි. එබැවින් ඒවාට බදු කාර්යක්ෂම නැත. එමෙන්ම කොටස් වෙලඳපොල හෝ බැඳුම්කර මිලදී ගැනීම හා විකිණීම මගින් ඔවුන් "වෙලඳපොලට පහරදීමට" උත්සාහ කරන බැවින් ක්රියාකාරීව කළමනාකරණය කරන ලද අන්යොන්ය අරමුදල් ගැන සැලකිලිමත් විය යුතුය. එබැවින් ව්යසන කළ හැකි අරමුදල් වලට සාපේක්ෂව අධික අතිරේක ප්රාග්ධන ප්රතිලාභ ජනනය කළ හැකිය.

එබැවින්, බදු කාර්යක්ෂමතාවයෙන් යුතු අරමුදල් සාමාන්යයෙන් කුඩා පරිමාණ කොටස් අරමුදල් වැනි වර්ධන දිශානතිගත වන අතර, දර්ශක අරමුදල් සහ විනිමය වෙළඳාම් අරමුදල් (ETF) වැනි ව්යාකූල ලෙස කළමනාකරණය කරනු ලබන අරමුදල් .

අරමුදල බදු කාර්යක්ෂමද නැද්ද යන්න දැන ගන්නේ කෙසේද?

අරමුදල කාර්යක්ෂමව හෝ කාර්යක්ෂම නොවන අයුරු දැනගැනීම සඳහා වඩාත් මූලිකම ක්රමය වන්නේ අරමුදලේ ප්රකාශිත අරමුණු දෙස බැලීමෙනි. නිදසුනක් වශයෙන්, "වර්ධන" අරමුණක් මගින් අරමුදල වර්ධනය වන සමාගම්වල කොටස් දරනු ඇත. මෙම සමාගම් සාමාන්යයෙන් සමාගමේ ලාභය යළිත් ආයෝජනය කරයි - එය වර්ධනය කිරීම. සමාගමක් වර්ධනය කිරීමට අවශ්ය නම්, ඔවුන් ආයෝජකයන්ට ලාභාංශ නොගෙවන්නේ නම් - ඔවුන් ඔවුන්ගේ ලාභය සමාගමට නැවත ලබා දෙනු ඇත. එමනිසා, අරමුදල් ආයෝජනය කරනු ලබන ආයතන සුළු හෝ ලාභාංශ හෝ ගෙවීම නිසා වර්ධන අරමුණක් සහිත අන්යොන්ය අරමුදලක් වඩාත් කාර්යක්ෂම වේ.

එසේම, දර්ශක අරමුදල් සහ ETFs බදු කාර්යක්ෂම වේ. අරමුදල්වල අක්රිය ස්වභාවය වන්නේ ආයෝජකයාට බදු ගෙවිය හැකි වන අතර පිරිවැටුමේ (කොටස් මිලදී ගැනීම හා විකිණීම) සුළු හෝ නැතහොත් එවැනි ආකාරයේ වත්කම් ඇත.

"ආදායම්" හි අරමුණක් ඇති අරමුදලකට ලාභාංශ (කොටස්) හෝ පොළිය (බැඳුම්කර) වලින් හෝ දෙකම ලබා ගැනීමට උත්සහ කිරීම ස්වභාවයෙන්ම සිදු කරයි. එබැවින් ආදායම් අරමුණු ඇති අරමුදල් සාමාන්යයෙන් බදු කාර්යක්ෂම නැත. ඉහළ ආදායම් මට්ටම් (අයකළ කාර්යක්ෂම නොවන) සඳහා නිශ්චිත අරමුදල් වර්ගයක් යනු ආයෝජකයින්ට ආදායමක් ලබා දීම සඳහා නීතියෙන් නියම කරනු ලබන නිශ්චල දේපල ආයෝජන භාරයන් (REIT Funds) වේ.

අරමුදල බදු කාර්යක්ෂමදැයි දැන ගැනීමට වඩා සෘජු සහ විශ්වාසදායක ක්රමයක් වන්නේ, අනෙකුත් අරමුදල් වලට සාපේක්ෂව මූලික බදු-කාර්යක්ෂමතා තක්සේරු හෝ "බදු ගැලපුම් ප්රතිලාභ" සපයන මොනිංස්ටර් වැනි මාර්ගගත පර්යේෂණ මෙවලමක් භාවිතා කිරීමයි. "බදු ගෙවීමට පෙර" බදු වලට ගැලපෙන පරිදි බදු ගැලපුම් ප්රතිලාභ සොයා බැලීමට ඔබට අවශ්ය වනු ඇත. ආයෝජකයාගේ ශුද්ධ ප්රතිලාභය බදු වලින් දුර්වල වී නැති බව මෙයින් පෙනේ.

බදු-කාර්යක්ෂම ආයෝජන ක්රමවේදයන් පිළිබඳ උදාහරණය

ආයෝජකයාට විවිධ ආයෝජන ගිණුම් දෙකක් ඇති බව කියන්න: 1) 401 (k), බදු ලෙස කල් ඉකුත් වූ ගිණුමක් වන අතර 2) බදු ගෙවිය හැකි නිත්ය තනි තැරැව්කාර ගිණුමකි. ආෙයෝජකයා මූලිකව දිගුකාලීන වර්ධන ඉලක්කයක් (ඔවුන් අවුරුදු 10 ක් ෙහෝ ඊට වැඩි කාලයකට සහ තම ආයෝජනයන් කිරීමට අවශ්ය ෙව්.) ඔවුන්ෙග් 401 (k) හි අඩු පිරිවැය කාර්යක්ෂම අරමුදල් පවත්වාෙගන යනු ඇත. ඔවුන්ගේ නිත්ය තැරැව්කාර ගිණුමෙහි ප්රමාණවත් අරමුදල්. මේ ආකාරයට 401 (k) හි අකාර්යක්ෂම අරමුදල් වලින් ලැබෙන ලාභාංශ, පොලී සහ ප්රාග්ධන ලාභ ආයෝජකයා සඳහා වත්මන් බදු නොලැබෙන අතර තැරැව්කාර ගිණුමේ බදු කාර්යක්ෂම අරමුදල් ආයෝජකයාට කුඩා ප්රමාණ හෝ කිසිදු බදු නොලැබේ.

නැවතත්, බදු ක්රමයෙන් කල් පිරුණු ගිණුමක් තුළ බදු කාර්යක්ෂම නොවන අන්යොන්ය අරමුදල් පවත්වා ගෙන යාම සහ බදු ගෙවීමේ ගිණුමේ බදු කාර්යක්ෂම බව අන්යොන්ය අරමුදල් පවත්වා ගැනීමයි.

• 401 (k) හි ආයෝජකයාට ප්රකාශිත "ආදායම්" අරමුණු සහිත ආයෝජකයින්ට ඔවුන්ගේ බැඳුම්කර අරමුදල්, ක්රියාශීලීව කළමනාකරණය කළ අරමුදල් සහ / හෝ අන්යොන්ය අරමුදල් පවත්වා ගත හැකිය.
• සාමාන්ය තැරැව්කාර ගිනුම් ගිණුමේ ආයෝජකයාට තම කුඩා පරිමාණ කොටස් අරමුදල්, දර්ශක අරමුදල්, ETFs සහ / හෝ අන්යොන්ය අරමුදල් ප්රකාශිත "වර්ධන" අරමුණු සහිතව තබා ගත හැකිය.

බදු-ඵලදායී ආයෝජන සඳහා විකල්ප ඉඟි සහ නිදසුන්

සාරාංශයක් ලෙස, බුද්ධිමත් ආයෝජකයාට ඇති අවසාන අරමුණ වනුයේ බදු අයකිරීම අන්යොන්ය අරමුදල් කළඹේ සමස්ත ප්රතිලාභය මත වන නිසා අවම වශයෙන් බදු අවම කිරීමයි. කෙසේ වෙතත්, මෙම සමස්ත නීතියට විකල්ප විකල්ප කිහිපයක් තිබේ. ආෙයෝජකයාට IRAs, 401 (k) s සහ / ෙහෝ annuities වැනි බදු ෙසොයා ගැනී ඇති ගිණුම් පමාණයන් පමණක් නම්, බදු කාර්යක්ෂමතාව පිළිබඳව කිසිදු සැලකිල්ලක් ෙනොතිබුණි නම්, එම ගිණුමේ එක ෙහෝ සියල්ල ෙහෝ එකී අරමුදෙල් රඳවා ගැනීෙම්දී වත්මන් බදු ෙනොෙගවීම වර්ග. කෙසේ වෙතත්, ආයෝජකයාට බදු ගෙවීමේ තැරැව්කාර ගිණුම් පමණක් තිබේ නම්, ඔවුන් පමණක් දර්ශක අරමුදල් සහ ETFs මත පමණක් අවධානය යොමු කිරීමට උත්සාහ කළ හැකිය.

ආයෝජකයාට වර්තමාන ආදායම අවශ්ය වුවහොත්, බදු කාර්යක්ෂමතාව සඳහා ඔවුන් දක්වන උත්සුකය වන්නේ ආදායමක් උත්පාදනය කිරීමේ අවශ්යතාවය මතය. එමනිසා මෙම ආයෝජකයා ස්වභාවිකවම අඩු ආදායම් ලාභදායී අරමුදල්, බැඳුම්කර අරමුදල් සහ ලාභාංශ අන්යොන්ය අරමුදල් වැනි අරමුදල්, ඔවුන්ගේ ආදායම් අවශ්යතා සපුරාලනු ඇත.

සාමාන්ය බදු කාර්යක්ෂමතා රීතිවලට ඇති තවත් විශේෂත්වයක් වන්නේ බැඳුම්කර අරමුදල් සමඟය. උදාහරණයක් වශයෙන්, සියලු බැඳුම්කර අරමුදල් "අකාර්යක්ෂමයි." බදු අවම කිරීම සඳහා අවශ්ය ආයෝජකයාට වුවද ආදායම් ඉලක්කයක් ඇති අතර, ෆෙඩරල් ආදායම් බදු වලින් නිදහස් පොලී රහිතව නාගරික බැඳුම්කර අරමුදල් හෝ බදු නිදහස් වෙළෙඳපොළ අරමුදල් භාවිතා කළ හැකිය.

වගකීම්: මෙම වෙබ් අඩවියේ තොරතුරු සාකච්ඡා සඳහා පමණක් සපයන අතර ආයෝජන උපදෙස් ලෙස වැරදි අර්ථකථනයක් නොකළ යුතුය. මෙම තොරතුරු කිසිදු සුරැකුම්පත් මිලදී ගැනීම හෝ විකිණීම සඳහා නිර්දේශයක් නොවේ.