Roth IRA බදු රහිතද?
Roth IRA බදු රහිතද?
- ඔව්, ඔබගේ වයස් නොසලකා ඔබේ මුල් දායක මුදල් ප්රමාණය ආපසු ලබාගන්නේ නම්.
- ඔව්, ඔබ වයස අවුරුදු 59 ½ හෝ ඊට වැඩි නම්, ඔබේ රොත් වසර 5 ක් හෝ ඊට වැඩි කාලයක් (ඔබ මුලින්ම ස්ථාපනය කළ හා ඔබේ Roth සඳහා දායක වූ) පළමු වසර සිට මැන බලන ලදී.
- වයස අවුරුදු 59 ½ ටත් අඩු වී ඇති අතර ඔබේ වසර 5 ක් හෝ ඊට වැඩි කාලයක් ඔබේ රොටි IRA ලබා ගෙන ඇත. නමුත් ඔබ ආබාධිත වන නිසා බෙදාහරින්නේ නම්, ඔබ රොත් උරුමය ලබන්නා හෝ ඔබ බෙදා හැරීම භාවිතා කිරීමට හෝ භාවිතා කිරීම සඳහා භාවිතා කිරීම නිසා ව්යතිරේක හමුවනු ඇත. IRS Publication 590-B, Early Distributions, Exceptions section හි විස්තර කර ඇති පරිදි පළමු නිවස නැවත ගොඩනැඟීම.
Roth IRA ආපසු ගැනීම් ආපසු ගෙවිය යුතුද?
ඔබේ Roth IRA ආපසු ගැනීමේදී:
- රොටි විවෘත කිරීම සඳහා වසර 5 ක නීතියක් ඔබ සපුරා නැත. වයස අවුරුදු 59 ත් අතර ඔබ : ආදායම් බදු සහ 10% ක දඩ මුදලක් ආපසු ගෙවනු ලැබේ. මුල් දඬුවම් බදු ගෙවීමේ අටෙන් එකකින් එකක් ඔබට ලැබුණොත් 10% ක දඩ මුදල ඉවත් විය හැකිය.
- ඔබ වසර 5 ක නීතියට සපුරා නොමැති නමුත් වයස අවුරුදු 59 ½ ට වැඩි ය : ආදායම් ඉවත් කර ඇති අතර ආදායම හා ආදායම් බදු වලට යටත් වන නමුත් 10% ක දඩයක් යටත් නොවේ.
- ඔබ අවුරුදු පහක නීතිය හමු වී ඇති නමුත් තවමත් 59 ½ නැත : ආදායම් ආපසු ලබා ගන්නා ලද ආදායම් ආදායම් සහ ආදායම් බදු වලට යටත් වන අතර 10% දණ්ඩන බද්දක් ලෙස සැලකේ. IRS Publication 590 හි 64 වන පිටුවේ ලැයිස්තුගත කර ඇති ව්යතිරේකවලින් එකක් ඔබ සපුරා ඇත්නම් සියයට 10 ක දඩුවම ඉවත් කළ හැකිය.
ඉහත කොටස ඉපැයීම් ගැන කතා කරයි. ඉපැයීම් පරිත්යාග හෝ ප්රතිපාදන ප්රමාණය සමාන නොවේ. ඔබ Roth IRAs වෙතින් ආපසු ලබාගැනීම් සිදු කරන විට, ආපසු ගැනීමේදී දායක මුදල්, පරිවර්තන හෝ ඉපැයීම් කුමන කොටසෙන් කුමන කොටසකින් වුවද ඔබේ ආපසු ගැනීම සිදු කරනු ලැබේ. මෙය ක්රියාත්මක වන්නේ කෙසේද:
නිත්ය දායකත්වය පළමුවෙන් ඉවත් කරනු ලැබේ . ඔබ රොටි විවෘත කළ තැන් සිට වයස හෝ කාලය නොසලකා, නිදහස් බදු නිදහස්.
පළමු, පළමු පදනම මත, පරිවර්ථනය සහ රෝල්වර්ග ප්රමාණය . ඊළඟට පරිවර්ථනය / රෝල්වර්ග නොකෙරෙන අයකිරීම් නොකළ යුතු කොටසක් බවට පරිවර්තනය කිරීම නිසා දළ ආදායමේ ඇතුළත් කළ යුතු බදු කළ කොටස. පසුකාලීනව ආපසු ලබා ගත හැකි ප්රතිශතයක් හෝ ණය ආපසු ගෙවීම් 10% ක දඩයකට යටත් විය හැකිය. මෙම විධිවිධානයන් මගින් වයස අවුරුදු 59 ට අඩු පුද්ගලයන්ට නිත්ය අයුරින් ලබා ගැනීමෙන් රොටි බවට පරිවර්තනය කිරීම, පසුව ඊලඟ වසර බෙදාහැරීම සිදු කරන අතර, සාම්ප්රදායික IRA ඉක්මන් විශ්රාම ගාස්තුවක් අයකර ගැනීමෙන් වළකින්න .
මෙය වලක්වා ගැනීම සඳහා, ඔබ රොත් වෙත මුදල් මාරු කරන විට, වසර 5 ක් ආරම්භ වන අතර, 5 වසරක ඔරලෝසුව පෙර දිනට පෙර ආපසු ලබාගත් පරිවර්තන කාලය තුළ ආදායම ඇතුළත් කළ යුතු මුදල් ප්රමාණයන් ආරම්භ වේ. 10% ක දඩයක්. වයස අවුරුදු 59 ½ හෝ ඊට පසුව සිදු වන රොටි පරිවර්තනයන්ගෙන් 10% ක දඩයක් අදාළ නොවේ.
දායක මුදල්. ඉවත් කරන ලද දායක මුදල් මත ඉහත වගන්තියේ 2 හෝ 3 යටතේ සුදුසුකම් ඔබ සපුරා නොගන්නේ නම්, ආදායම් බදු සහ 10% දණ්ඩ බදුවලට යටත් වේ.
උදාහරණ
මෙම නීති අනුගමනය කරන්නේ කෙසේද යන්න පෙන්වීමට උදාහරණ කිහිපයකි.
සැලි
සාලි වයස අවුරුදු 58 යි. ඇය පළමුවෙනි රොටිය විවෘත කර ඩොලර් 6,000 ක් දායක වන අතර සාම්ප්රදායික IRA සිට මෙම රොත් IRA දක්වා $ 50,000 පරිවර්තනය කරයි. අවුරුදු දෙකකට පසු සැලි වයස අවුරුදු 60 ක් වන රොත් IRA හි වටිනාකම ඩොලර් 60,000 කි. ඇය මෝටර් රථ නිවසක් මිලදී ගැනීම සඳහා ඇය වැය කරයි.
සාලි සිය දායකත්වය සඳහා ඩොලර් 6,000 ක බද්දක් ගෙවන අතර ඇයගේ ආදායම හෝ ආදායම් බද්ද හෝ 10% ක දඩයක් ගෙවනු නොලැබේ. ඇය වයස අවුරුදු 59 ½ ට වඩා වයසැති බැවින් ඇය දැනටමත් බදු ගෙවා ඇති හෙයින් දළ වශයෙන් 50,000 ක දඩයක් ගෙවනු ලැබේ. ඇය වසර 5 ක සිරදඬුවම් නොලැබුනු නිසා ඉපැයීම්වලට ඩොලර් 4,000 ක ආදායම් බද්දක් ගෙවිය හැකිය.
සැලි විසින් ඩොලර් 56,000 ක් පමණි ඉවත් කර ඇත්නම්, එය කිසිවක් අයකිරීමක් නොලැබුවහොත් එය බදු නිදහස් කර ගැනීමට හැකි වූ විට තවත් වසර 3 ක් සඳහා ඉතිරි විය හැකිය.
ජෝන්
ජෝන් 58 යි. වසර 5 කට වඩා කාලයක් රොටි IRA ට ඩොලර් 20,000 ක ශේෂයක් සහිතව ඇත. ඩොලර් 10,000 ක මුදලක් ඔහුගේ මුල් දායකත්වයෙන් ලැබුණු අතර පසුගිය වසරේ ඔහු සාම්ප්රදායික IRA සිට ඔහුගේ රොත් දක්වා ඩොලර් 8,000 ක් පරිවර්තනය කළේය. තවත් රොටියක් ඩොලර් 2,000 ක් ආයෝජනය කර තිබේ. ජෝන් ඔහුගේ මුළු රොටි IRA හි හිස්බව.
පළමුවෙන්ම ඩොලර් 10,000 ක් ආපසු ගෙවීමෙන් පසු ඔහු සිය මුල් දායකත්වය ඉල්ලා අස්කර ගන්නා බැවින් ඔහු කිසිදු බදු ගෙවීමක් නොකෙරේ. ඊලඟ ඩොලර් 8,000 ක ආපසු ගෙවීමෙන් පසුව, එය පරිවර්තනය කිරීමෙන් පසුව වසර 5 කට අඩු කාලයක් ගතවී ඇති නිසා ඔහු 10% ක දඩයක් ගෙවනවා.
අවසාන වශයෙන් ඩොලර් 2,000 ක ආපසු ගෙවීමේ දී ඔහු ආයෝඡක ජයග්රහණයන්ගෙන් වන අතර, ඔහු වසර 5 ක නීතියේ ද්විත්ව අවශ්යතාවයන් සපුරා නොමැති අතර වයස අවුරුදු 59 ½ ඉක්මවා ඇති නිසා ආදායම් බදු සහ 10% දඩ බද්දක් ගෙවයි. . වයස අවුරුදු 59 ත් ඉක්මවා ගියහොත්, ඔහු ආපසු ලබා ගැනීමේ කොටසක් මත කිසිදු බදු මුදලක් නොගෙවනු ඇත. වයස අවුරුදු 59 ½ ට වැඩි නම්, ඔහු වසර පහක නීතියට සපුරා නොතිබුණි නම්, ඔහු ආදායම් බදු ගෙවීමෙන් නොව, ඉවත් කිරීමේ කොටසෙන් දඬුවම් නොලැබේ.
රොත් 401 (k) s එකිනෙකට වෙනස් වේ
ඉහත ඉවත් කිරීමේ මාර්ගෝපදේශයන් ඔබට රොත් බෙදාහැරීම මත බදු ගෙවිය යුතු දැයි තේරුම් ගැනීමට උදව් විය යුතුය. රොත් 401 (k) ලෙස නම් කර ඇති රොත් ගිණුමක් ලෙස හැඳින්වේ , වැඩ ටිකක් වෙනස් නම්, ඒ නිසා ඔබට රොත් 401 (k) දී මුදල් තිබේ නම් ඉහත නීති සියල්ලම අදාළ නොවේ.