ඔබේ අවශ්යතා සඳහා පුද්ගල විශ්රාමික ගිණුමේ නිවැරදි ආකාරයේ සොයා ගැනීම
IRA වර්ගවල විවිධ වර්ගයන්ට කෙටි හැඳින්වීමක්
එක්සත් ජනපදයේ, IRA යන පදය "පුද්ගල විශ්රාමික ගිණුම" යන්නයි. IRA යනු ආයෝජන වර්ගයක් නොවේ, එය ආකාරයේ ගිණුමක්. ඔබ තැරැව්කාර සමාගමක් සමග IRA එකක් විවෘත කර ඇත්නම්, ඔබේ IRA බවට මුදල් තැන්පත් කළ හැකි අතර, කොටස් , බැඳුම්කර , අන්යොන්ය අරමුදල් , දේපල වෙළඳාම් සහ වෙනත් වත්කම් පංති සඳහා ආයෝජනය කිරීමට එම මුදල් භාවිතා කළ හැකිය.
IRA වර්ග ගණනාවක විවිධ වර්ගයේ ඒවා තිබේ. එහි ඇති සුවිශේෂී වාසි, අවාසි, බදු නීති සහ ධෛර්යය. ප්රතිලාභ එතරම්ම භාග්යවන්ත ය; කොන්ග්රසයට අවශ්ය වූයේ දුප්පත් හා මධ්යම පන්තියට ඒවා තබා ගැනීමයි. මෙම ඉලක්කය සාක්ෂාත් කර ගැනීම සඳහා, සෑම අවුරුද්දකම ගිණුමට එක් කළ හැකි නව මුදල් ප්රමාණය සීමා කිරීමට IRA දායක සීමාවන් සකස් කර ඇත. එසේ නොවුවහොත්, සුපිරි ධනවතුන් සිය සමස්ත ශුද්ධ වටිනාකමම මෙම ගිණුම් වලින් එකක් බවට පත් කර බදු සම්පූර්ණයෙන්ම වළක්වා ගත හැකිය.
වඩාත් ජනප්රිය IRA වර්ග කිහිපයක් පහත දැක්වේ:
- සාම්ප්රදායික IRA : සාම්ප්රදායික IRA යනු පැරණිතම වර්ගයකි. ඔබ මුදල් දායකත්වය සහ බදු අඩු කිරීම ලබා ගන්න. ගිණුමේ ඇති මුදල්, ඔබ එය ඉවත් කර ගන්නා තෙක් බදු වලින් ආරක්ෂා වන අතර, අනාගතයේදී දශක ගනනාවක් විය හැකිය. ඔබට IRS හට මුදල් යැවීමකින් තොරව ඔබේ ලාභාංශ , ප්රාග්ධන ලාභ, පොලී ආදායම සහ කුළී රඳවා ගැනීමට ඔබට ඉඩ සලසයි. ඔබ ගිණුමෙන් මුදල් රැගෙන යන විට, ඔබ එය ගෙවිය යුතු වේ නම් එය මත බදු ගෙවිය යුතුය. මෙම ආපසු ගැනීම් IRA බෙදාහැරීම් ලෙස හැඳින්වේ. ඔබ වයස අවුරුදු 59.5 ට පෙර ඔබේ කූඩුව බිත්තරයට ඇත්නම් නම්, ඔබ ගෙවිය යුතු අනෙකුත් බදු වලින් 10% ක දඩ මුදලක් ගෙවිය යුතුය. ඔබ වයස අවුරුදු 70 හෝ ඊට වැඩි විට මුදලින් ආරම්භ කළ යුතුය. සාම්ප්රදායික IRA දායක සීමාව 2016 වර්ෂයේ බදු ගෙවීමේදී ඩොලර් 5,500 ක් වේ. ඉන්පසු එය උද්ධමනය සඳහා ඩොලර් 500 ක උපරිමයකට යටත්ව තිබේ. ඔබ බදු අඩුකිරීමෙන් වාසි ලබා ගත හැකි වුවත් ඔබේ ප්රතිශතය අනුව සකස් කළ දළ ආදායම මත රඳා පවතී. ඔබ වයස අවුරුදු 50 හෝ ඊට වැඩි නම්, ඔබට ඉහළ සීමාවක් ඉක්මවා ඊයාවට අමතර දායකත්වයක් ලබා ගත හැකිය. මෙම අතිරේක තැන්පතු "කැපී පෙනෙන දායකත්වයක්" ලෙස හැඳින්වේ.
- Roth IRAs : 1997 බදු ගෙවන්නා සහන පනතෙහි හඳුන්වාදුන්, Roth IRA යනු සාම්ප්රදායික IRA වලට වඩා බෙහෙවින් හොඳ ගනුදෙනුවකි. ඔබට දායකත්වය ලබා දෙන අතර, දායක මුදල් ගෙවන විට ඔබට බදු අඩුකිරීමක් සිදු නොවනු ඇත. කෙසේ වෙතත්, මුදල් ගිණුමේ නිදහස් වන අතර, ඔබ වයස අවුරුදු 59.5 හෝ ඊට වැඩි වන විට, ආපසු ලබාගත හැකිය. හොඳම කොටස? වත්මන් රෙගුලාසි යටතේ, ඔබ ඔබේ රොත් IRA හි ඇති ඕනෑම වත්කම් මත බදුවලින් එකේ සතයක් ගෙවනු නොලැබේ. ඒ කියන්නේ ඔබ ඊළඟ ස්ටාර්බක්ස් IPO හොයාගත්තොත් ඩොලර් 100,000 ක ආයෝජනයක් ඩොලර් 7500000 ක් බවට පත් කරනවා නම්, එය බදු වලින් තොරයි. රොත් IRA හි සීමාවන් සාම්ප්රදායික IRA හි ඇති අයට සමාන වේ. එය 2016 වසර තුළ ඩොලර් 5,500 ක් වන අතර ඉන්පසු උද්ධමනය සමඟ ඩොලර් 500 කින් වැඩිවනු ඇත. සාම්ප්රදායික IRA සමග, ආයෝජකයින් අවුරුදු 50 සහ ඊට වැඩි කාලයක් සිය ආයෝජකයින්ට වඩා මුදල් තැන්පත් කළ හැකි දායක සීමාවන් ප්රයෝජනයට ගනිමින් වැඩි මුදලක් තැන්පත් කළ හැකිය. නරක පැත්තද? රෝට් IRA සඳහා ආදායම් සීමාවන් ඇත. හැමෝම සුදුසුකම් ලබන්නේ නැත. වාර්ෂිකව මෙම වෙනස්කම් නිසා IRS සමග පරීක්ෂා කිරීමට වග බලා ගන්න.
- සසප-ඉරා: සසප-ඉරා සරල කළ සේවක විශාමික පුද්ගල විශ්රාමික ගිණුම සඳහා වේ. නීති රීති සෑහෙන සංකීර්ණ වන අතර ඒවායින් බොහෝ දෙනෙක් හෝ සේවකයින් නොමැතිව ස්වයං රැකියාලාභීන්ගේ ව්යාපාර හිමිකරුවන් විසින් භාවිතා කරනු ලැබේ. බොහෝ දුරට, SEP-IRA සාම්ප්රදායික IRA ලෙස පමණක් සාමාන්යයෙන් වැඩි අංග දායක සීමාවන්ට සමාන පොදු අංගයන් යාත්රා කරයි. නියම තත්වයන් යටතේ සහ ඉතා ඉහළ ආදායමක් සහිතව (ඩොලර් 250,000 සිට 500,000 දක්වා), සාර්ථක ව්යාපාරයක් සතු විවාහක යුවළක් එක් වර්ෂයකදී ඩොලර් 100,000 ක් හෝ ඊට වැඩියෙන් එකතු කළ හැකිය. මුදල් කලින් කලට ආපසු ලබාගත නොහැකි අතර වයස අවුරුදු 70 වන විට ඔබ මුදල් ගත යුතුය.
- සරල IRA : සරල IRA යනු කුඩා ව්යාපාර අයිතිකරුවන් විසින් භාවිතා කරන විශ්රාමික සැලැස්මකි. 2015 වන විට IRA දායක සීමාව ඩොලර් 12,500 ක් වන අතර එම 50 හෝ ඊට වැඩි මුදලක් අමතර ඩොලර් 3,000 කට දායක විය හැකි අතර, ඔවුන්ගේ දායක සීමාව ඩොලර් 15,500 දක්වා වැඩි කර ඇත. සංකීර්ණත්වය අනුව, සරල IRA එකේ අතට සාම්ප්රදායික හා රොත් IRA අතර එක් තැනක හා අනෙක් පැත්තෙන් සසප-IRA අතර වේ.
ඔබ IRA එකකට වැඩි ගණනක් තිබිය හැකිය
සාම්ප්රදායික IRA සහ Roth IRA දායක සීමාවන් ඒකාබද්ධ කර ඇත. එනම් 2016 දී බදු ගෙවීමේදී ඩොලර් 5,500 ක් දායක විය හැකි සාම්ප්රදායික IRA සහ Roth IRA හි ඕනෑම සංකලනයක් සඳහා ඔබට එක් කළ හැක.
ඔබ සුදුසුකම් ලබන්නේ නම් සම්ප්රදායික IRA වඩා රොත් IRA අරමුදලක් සෑම විටම හොඳයි.
කෙසේ වෙතත්, ඔබේ සාම්ප්රදායික IRA හෝ Roth IRA ඉහළට SEP-IRA හෝ සරල IRA ඇත . ඔබේ දායකත්ව සීමාවන් ගණනය කිරීම සඳහා සුදුසුකම් ලත් බදු ගණකාධිවරයෙකු සමඟ කතා කළ යුතු අතර, ඔබ සුදුසුකම් ලබා ඇති උපරිම බදු ගෙවීම් සොයාගැනීමට අවශ්යය.